2019咨询工程师《分析与评价》教材考点（27）

 　　第三节　项目评估

　　一、项目评估的作用 ☆☆☆

　　重要基础与依据，有力措施，重要手段

　　①有助于提高投资项目决策水平;

　　②有助于优化建设方案提高投资效益;

　　③有助于提高项目前期工作质量。

　　二、项目可行性研究与项目评估的联系与区别 ☆☆

　　1.联系：项目前期工作的重要内容;

　　出发点一致，内容方法一致;

　　目的和要求基本相同。

　　2.区别：承担主体不同;

　　评估角度和任务不同;

　　决策时序和作用不同。

　　三、政府投资项目的咨询评估 ☆

　　(一)评估原则

　　从提高投资效益、规避投资风险的角度;

　　从以人为本的角度;

　　从全面发展的角度;

　　从协调发展的角度;

　　从可持续发展的角度。

　　(二)主要评估依据

　　(三)重点论证内容 14项

　　是否符合法律法规、规划、政策、标准;

　　是否符合社会需求;

　　建设方案、投资融资、建设运营模式、项目法人能力、资源利用、环境保护、土地拆迁移民、财务方案、经济效果、社会效果、风险分析。

　　四、核准制企业投资项目的咨询评佑

　　(一)企业投资项目申请书的咨询评估 ☆☆

　　1.评估重点

　　重点论述项目在维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断等方面的可行性、存在的主要风险因素及规避对策。10个方面

　　2.咨询评估要求

　　①符合国家法律法规和宏观调控政策;

　　②符合发展规划、产业政策、技术政策和准入标准;

　　③合理开发并有效利用了资源;

　　④不影响我国国家安全、经济安全和生态安全;

　　⑤对公众利益，特别是项目建设地的公众利益不产生重大不利影响。

　　3.咨询评估报告的主要内容

　　(1)申报单位及项目概况评估;

　　(2)发展规划、产业政策和行业准入评估：

　　④自主创新和采用先进技术评估;⑤项目建设必要性评估;

　　(3)资源开发及综合利用评估 3项;

　　(4)节能方案评估 3项;

　　(5)建设用地、征地拆迁及移民安置评估 3项;

　　(6)环境和生态影响评估：

　　①环境和生态影响程度评估;②生态环境保护措施评估;③地质灾害影响评估;④特殊环境影响评估。

　　(7)经济影响评估 4项;

　　(8)社会影响评估 3项;

　　(9)主要风险及应对措施评估：

　　①主要风险综述;②风险影响程度评估;③风险应对措施评估。

　　(10)主要结论和建议 2项。

　　(二)外商投资项目申请书的咨询评估 ☆

　　前述P249核准要求的基础上，增加一条：

　　⑥是否符合国家资本项目管理、外债管理的有关规定。

　　(三)境外投资项目申请书的咨询评估 ☆

　　①是否符合国家法律法规和产业政策、境外投资政策;

　　②是否符合互利共赢、共同发展的原则，是否危害国家主权、安全和公共利益，是否违反我国缔结或参加的国际条约;

　　③是否符合国家资本项目管理相关规定;

　　④投资主体是否具备相应的投资实力。

　　五、资金申请报告的咨询评估 ☆

　　(一)中央预算内投资补助和贴息资金申请报告的咨询评估

　　①是否符合中央预算内投资的使用方向;

　　②是否符合有关工作方案的要求;

　　③是否符合投资补助和贴息资金的安排原则;

　　④提交的相关文件是否齐备、有效;

　　⑤项目的主要建设条件是否基本落实。

　　(二)国外贷款投资项目资金申请报告的咨询评估

　　①是否符合国家利用国外贷款的政策及使用规定;

　　②是否符合国外贷款备选项目规划;

　　③是否已按规定履行审批、核准或备案手续;

　　④国外贷款偿还和担保责任是否明确，还款资金来源及还款计划是否落实;

　　⑤国外贷款机构对项目贷款是否已初步承诺。

　　六、政府和社会资本合作(PPP)项目的咨询评估☆☆

　　①项目实施PPP模式的必要性;

　　②项目规模与工程技术方案是否合理;

　　③项目运作模式与交易结构是否合理;

　　④投融资方案是否可行;

　　⑤物有所值评价和财政承受能力论证;

　　⑥PPP合同内容和关键条款评估;

　　⑦社会资本方采购方案是否合理;

　　⑧政府承诺和风险分担机制是否合适。

　　七、社会稳定风险评估 ☆☆

　　《重大决策社会稳定风险评估机制的指导意见》

　　(一)评估范围

　　凡是直接关系人民群众切身利益且涉及面广、容易引发社会稳定问题的重大决策事项，包括涉及征地拆迁、农民负担、国有企业改制、环境影响、社会保障、公益事业等方面的重大工程项目建设、重大政策制定以及其他对社会稳定有较大影响的重大决策事项。

　　重大工程项目建设需要进行社会稳定风险评估的，应当把社会稳定风险评估作为工程项目可行性研究的重要内容，不再另行评估。

　　国家发展改革委审批、核准或者核报国务院审批、核准的在中华人民共和国境内建设实施的固定资产投资项目，适用《重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法》

　　《重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法》

　　项目单位在组织开展重大项目前期工作时，应当对社会稳定风险进行调查分析。社会稳定风险分析应当作为项目可行性研究报告、项目申请报告的重要内容并设独立篇章。

　　由项目所在地人民政府或其有关部门指定的评估主体组织对项目单位做出的社会稳定风险分析开展评估论证。

　　国务院有关部门、省级发展改革部门、中央管理企业在向国家发展改革委报送项目可行性研究报告、项目申请报告的申报文件中，应当包含对该项目社会稳定风险评估报告的意见，并附社会稳定风险评估报告。

　　(二)评估内容

　　1.合法性;

　　2.合理性;

　　3.可行性;

　　4.可控性。

　　(三)评估主体

　　1.地方党委和政府作出决策的，由党委和政府指定的部门作为评估主体。

　　2.党委和政府有关部门作出决策的，由该部门或者牵头部门商其他有关部门指定的机构作为评估主体。

　　3.需要多级党政机关作出决策的，由初次决策的机关指定评估主体，不重复评估。

　　《重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法》

　　国家发展改革委在委托工程咨询机构评估项目可行性研究报告、项目申请书时，可以根据情况在咨询评估委托书中要求对社会稳定风险分析和评估报告提出咨询意见。

　　(四)评估程序

　　1.充分听取意见

　　2.全面分析论证

　　3.确定风险等级：高风险、中风险、低风险。

　　①大部分群众有意见、反应特别强烈，可能引发大规模群体性事件的，为高风险;②部分群众有意见、反应强烈，可能引发矛盾冲突的，为中风险;③多数群众理解支持但少部分人有意见的，为低风险。

　　4.提出评估报告

　　(1)评估事项和评估过程;

　　(2)各方意见及其采纳情况;

　　(3)决策可能引发的社会稳定风险;

　　(4)风险评估结论和对策建议;

　　(5)风险防范和化解措施以及应急处置预案等。