第十一章 公司治理、内部控制与合规管理
一、单项选择题
1、( )是商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管的重点。
A、日益扩大的银行业务范围
B、优秀的银行从业人员
C、健全的公司股权结构
D、有效的公司治理
2、巴塞尔委员会于2011年10月发布的( )中提出银行实现稳健公司治理的14条原则。
A、《加强银行公司治理的原则》
B、《巴塞尔协议》
C、《巴塞尔协议Ⅲ》
D、《银行业监督管理法》
3、根据巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》，应当积极审查薪酬体系的设计及运行情况的机构是( )。
A、人力资源管理部门
B、股东会
C、董事会
D、监事会
4、股东参与银行重大决策的组织形式是( )。
A、股东大会
B、董事会
C、决策反馈机制
D、自上而下决策
5、对商业银行经营和管理承担最终责任的是( )。
A、股东大会
B、董事会
C、监事会
D、高级管理层
6、董事会临时会议的召开程序由( )规定。
A、股东大会
B、董事会议事规则
C、商业银行章程
D、监事会
7、( )是商业银行的内部监督机构。
A、股东大会
B、董事会
C、监事会
D、工会
8、负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会的是( )。
A、董事会
B、监事会
C、独立董事
D、控股股东
9、商业银行的基本薪酬一般不得高于其薪酬总额的( )。
A、20%
B、35%
C、50%
D、60%
10、中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期至少为( )年。
A、2
B、3
C、4
D、5
11、高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于( )。
A、30%
B、50%
C、60%
D、80%
12、内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，体现了商业银行内部控制的( )原则。
A、全覆盖
B、制衡性
C、匹配性
D、审慎性
13、内部控制得以有效实施的前提是( )。
A、极大的业务规模
B、良好的治理结构
C、良好的经济效益
D、科学的员工结构
14、负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估的是( )。
A、董事会
B、监事会
C、股东大会
D、高级管理层
15、当前，银行业金融机构普遍实施( )的合规管理做法。
A、利润为本
B、创新为本
C、风险为本
4、股东参与银行重大决策的组织形式是( )。
A、股东大会
B、董事会
C、决策反馈机制
D、自上而下决策
5、对商业银行经营和管理承担最终责任的是( )。
A、股东大会
B、董事会
C、监事会
D、高级管理层
6、董事会临时会议的召开程序由( )规定。
A、股东大会
B、董事会议事规则
C、商业银行章程
D、监事会
7、( )是商业银行的内部监督机构。
A、股东大会
B、董事会
C、监事会
D、工会
8、负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会的是( )。
A、董事会
B、监事会
C、独立董事
D、控股股东
9、商业银行的基本薪酬一般不得高于其薪酬总额的( )。
A、20%
B、35%
C、50%
D、60%
10、中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期至少为( )年。
A、2
B、3
C、4
D、5
11、高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于( )。
A、30%
B、50%
C、60%
D、80%
12、内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，体现了商业银行内部控制的( )原则。
A、全覆盖
B、制衡性
C、匹配性
D、审慎性
13、内部控制得以有效实施的前提是( )。
A、极大的业务规模
B、良好的治理结构
C、良好的经济效益
D、科学的员工结构
14、负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估的是( )。
A、董事会
B、监事会
C、股东大会
D、高级管理层
15、当前，银行业金融机构普遍实施( )的合规管理做法。
A、利润为本
B、创新为本
C、风险为本
答案部分
一、单项选择题
1、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查银行公司治理概述。有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管的重点。
2、
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。
3、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查稳健公司治理原则。董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作。
4、
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。
5、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。
6、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。董事会例会每季度应至少召开一次，董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定。
7、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查银行公司治理的组织架构。监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。
8、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查激励约束机制。监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。
9、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查激励约束机制。商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。
10、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查激励约束机制。中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为3年。
11、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查激励约束机制。商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。
12、
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考查内部控制。全覆盖原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。
13、
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考查内部控制。良好的治理结构是内部控制得以有效实施的前提。
14、
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考查内部控制。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
15、
【正确答案】 C
【答案解析】 本题考查合规管理。当前，银行业金融机构普遍实施风险为本的合规管理做法，并把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。
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