参考答案及解析
一、单项选择题
1.A。【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为 11.5%和 10.5%。
2.B。【解析】中央银行在运用货币政策进行金融宏观调控时，主要是通过调控货币供给量来影响社会经济活动。
3.C。【解析】个人通知存款是指开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知
银行，约定支取日期及金额。目前，银行提供一天、七天通知储蓄存款两个品种。一般 5 万元起存。
4.D。【解析】电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或 SWIFT(环球银行间金融电讯网络)形式，指示汇入行付款给指定收款人。
5.C。【解析】第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，第一支柱：最低资本要求;第二支柱：监督检查;第三支柱：市场纪律。
6.A。【解析】一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。
7.B。【解析】银行业从业人员的 A、C、D 项行为显然违反了信息保密的规定。
8.D。【解析】同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。上海银行间同业拆放利率从2007 年 1 月 4 日起正式运行，为我国金融市场提供了 1 年以内产品的定价基准，具有极其重要的意义。
9.C。【解析】存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。存贷利差是商业银行利润的重要来源，故 C 项错误。
10.C。【解析】根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保护客户开户资料及交信息 5 年以上，并且在反洗钱主管机关依法进行反洗钱调查时必须提供必要的协助，这也包括提供相关的客户信息及交易信息。
11.B。【解析】《中华人民共和国担保法》规定，一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起 6 个月。
12.B。【解析】风险管理的“三道防线”：业务团队是风险管理的“第一道防线”;风险管理团队是风险管理的“第二道防线”;内部审计团队作为风险管理的“第三道防线”。
13.B。【解析】商业银行不得向关系人发放信用贷款;向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织;优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。
14.B。【解析】违约责任是指当事人一方因不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定，而向另一方当事人所应承担的民事责任。
15.D。【解析】单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
16.A。【解析】公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。
17.D。【解析】银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行。
18.D。【解析】商业银行是以吸收存款、发放贷款来调剂资金余缺的信用中介机构，即以货币为经营对象。
19.B。【解析】银行业金融机构的业务范围，银监会应当依照法律、行政法规规定的条件和程序审查批准。
20.D。【解析】中国银行业协会是全国性非营利社会团体。中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。
21.D。【解析】风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。
22.A。【解析】B、C、D 三项符合风险提示的要求。
23.B。【解析】商业银行理财业务本质上是代理业务，不是银行的自营业务。
24.A。【解析】建立健全客户投诉处理机制，制定投诉处理工作流程，定期汇总分析投诉反映事项，查找问题，有效改进服务和管理。
25.C。【解析】一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。
26.C。【解析】监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本;二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。
27.B。【解析】银行业金融机构的设立、变更、终止，银监会应当依照法律、行政法规规定的条件和程
序审查批准。A、C、D 三项属于中国人民银行的职责。
28.A。【解析】同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级。
29.D。【解析】根据操作风险引起原因的不同，可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。交易或定价错误属于内部流程因素。
30.B。【解析】商业银行销售理财产品，还应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。
31.B。【解析】持有、使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。
32.D。【解析】农村信用社属于商业银行机构。
33.D。【解析】第三版巴塞尔资本协议补充设置了 2.5%的储备资本要求，用于应对严重经济衰退带来的损失。
34.B。【解析】货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场。
35.C。【解析】存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。
36.C。【解析】洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其性质和来源而提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，或者以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。
37.A。【解析】董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
38.B。【解析】无效民事行为包括以下几类：(1)无民事行为能力人独立实施的民事行为。(2)限制民事行为能力人依法不能独立实施的民事行为。(3)受欺诈而为的民事行为。(4)受胁迫而为的民事行为。(5)乘人之危所为的民事行为。(6)恶意串通损害他人利益的民事行为。(7)违反法律的强制性规定或者社会公共利益的民事行为。(8)以合法形式掩盖非法目的的民事行为。
39.A。【解析】汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。
40.A。【解析】贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
41.D。【解析】合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
42.D。【解析】为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”;日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。
43.C。【解析】流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
44.C。【解析】在债券回购交易中，债券买方的收益是买卖差价和利息收入。
45.B。【解析】中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。
46.A。【解析】垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形。在垄断竞争的市场上，每个厂商都在市场上具有一定的垄断能力，但它们之间又存在着激烈的竞争。
47.D。【解析】资本充足率属于安全性指标。
48.A。【解析】对银行业金融机构的董事和高级管理人员，银监会应当实行任职资格管理。
49.D。【解析】违法发放贷款罪主观方面是故意，并且违法向关系人发放贷款罪中还要求明知是关系人而违法向其发放贷款。
50.A。【解析】我国的民事主体一般包括自然人、法人和其他组织。
51.A。【解析】按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款。
52.B。【解析】甲、乙之间签订的是附生效条件的买卖合同。乙考上音乐学院后，买卖合同的条件成就，合同生效，乙有权要求甲交付小提琴。甲未向乙履行交付义务，应对乙承担违约责任，赔偿乙因不能得到小提琴而遭受的损失。
53.C。【解析】商业银行从同业拆入资金的业务属于负债业务。
54.A。【解析】我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类，其中人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。
55.D。【解析】近年来，出租保管箱业务发展迅速，成为代保管业务的主要产品。银行提供各种规格的保管箱，对客户存放物品的种类、数量不予查验，客户在租期内可随时开箱取物。
56.D。【解析】保险代理业务属于中间业务。
57.D。【解析】银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过 6 个月。
58.B。【解析】中央银行票据简称央行票据或央票，是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。
59.C。【解析】单笔金额超过项目总投资 5%或超过 500 万元人民币的固定资产贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。
60.C。【解析】商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。商业汇票又分为商业承兑汇票(由银行以外的付款人承兑)和银行承兑汇票(由银行承兑)两种。
61.A。【解析】风险调整后资本回报率在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。
62.C。【解析】票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起 2 年，见票即付的汇票、本票，自出票日起 2 年;持票人对支票出票人的权利，自出票日起 6个月;持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起 6 个月;持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起 3 个月。
63.A。【解析】被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息，故 B 选项错误;如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息，故 C 选项错误;被冻结的款项，不属赃款的，冻结期间应计付利息，故 D 选项错误。故选 A。
64.C。【解析】无效的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然有效。
65.C。【解析】商业银行销售理财产品时，客户风险承受能力评级问卷，由客户填写。
66.B。【解析】声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
67.C。【解析】委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。
68.A。【解析】我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。罚金属于附加刑。
69.C。【解析】银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。
70.C。【解析】购买旅行支票时必须进行初签，使用时再复签，两次签字进行核对以防假冒。
71.D。【解析】内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
72.A。【解析】公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可微调、操作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银行常用的主要货币政策工具。
73.D。【解析】公民从出生时起到死亡时止，具有民事权利能力，依法享有民事权利，承担民事义务。
74.D。【解析】目前，对社会公布的 Shibor 品种包括隔夜、1 周、2 周、1 个月、3 个月、6 个月、9 个月及 1 年。
75.C。【解析】实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。
76.D。【解析】有限责任公司是指在中国境内设立的，股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。
77.B。【解析】银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。
78.A。【解析】贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。
79.D。【解析】失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在 16 周岁以上具有劳动能力的人的全体。
80.D。【解析】直接发行是指债券发行人直接向投资者推销债券，而不需要中介机构进行承销。
81.C。【解析】未经承兑的汇票，商业银行不予贴现。
82.A。【解析】金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。就作为金融犯罪对象的人而言，不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位、非法吸收公众存款所涉及的“公众”等。就作为金融犯罪对象的金工具而言，具体包括货币、各种金融票证(如汇票、本票、支票等)、有价证券、信用证、信用卡等。
83.C。【解析】商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的 35%。
84.C。【解析】擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家的金融管理制度。
85.A。【解析】无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为。
86.B。【解析】销售人员在为客户办理理财产品认购手续前，应当遵守本办法规定，特别注意以下事项：1)有效识别客户身份。(2)向客户介绍理财产品销售业务流程、收费标准及方式等。(3)了解客户风险承受能力评估情况、投资期限和流动性要求。(4)提醒客户阅读销售文件，特别是风险揭示书和权益须知。(5)确认客户抄录了风险确认语句。
87.D。【解析】封闭式净值型产品，是指有固定的存续期限且在产品到期前客户不能进行申购赎回的净值型产品。
88.A。【解析】一人公司和国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。
89.B。【解析】监事会(不设监事会的公司为监事)是公司的法定监督机构，负责检查公司财务，并对董事、经理行为的合法性及是否损害公司利益进行监督。
90.A。【解析】票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起 2 年，见票即付的汇票、本票，自出票日起 2 年;持票人对支票出票人的权利，自出票日起 6个月;持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起 6 个月;持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起 3 个月。
二、多项选择题
1.AC。【解析】根据《中华人民共和国担保法》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。
2.BDE。【解析】我国公司资本制度的特点是：(1)资本法定。(2)强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。(3)强调公司资本不得随意变更。
3.CD。【解析】风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。
4.ABCDE。【解析】洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其性质和来源而提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，或者以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。
5.DE。【解析】商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。
6.BDE。【解析】银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。
7.ABCDE。【解析】书面形式是指合同书、信件和数据电文(包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件)等可以有形地表现所载内容的形式。
8.ABCDE。【解析】金融市场的功能：(1)货币资金融通功能。(2)优化资源配置功能。(3)风险分散与风险管理功能。(4)经济调节功能。(5)交易及定价功能。(6)反映经济运行的功能。
9.ABCDE。【解析】贷款重组是贷款人为降低和化解贷款风险而采取的重要补救措施之一。贷款人可在
严格五级分类标准、把握好偏离度和风险可控的前提下，对确需重组的借款人，应重新进行贷款风险评价、重新测算借款人还款能力和偿还期限,并在履行信贷审查审批流程的基础上，科学合理地与借款人协商进行贷款重组，重新签订借款合同，对借款人、贷款品种、担保方式、还款期限、适用利率、还款方式等合同规定的还款条件进行调整，有效缓解借款人的暂时偿债困难。
10.ABCD。【解析】商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。
11.ABCE。【解析】根据《中华人民共和国民法通则》的规定，以法人活动的性质为标准，法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。
12.ABCDE。【解析】银行业从业人员的从业准则包括诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。
13.ABCDE。【解析】影响货币需求的主要因素有：(1)收入水平。(2)利率水平。(3)社会商品可供量、
物价水平、货币流通速度。(4)信用制度发达程度。(5)汇率。(6)公众的预期和偏好。另外，人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通讯等技术状况都会影响货币需求。
14.ABD。【解析】“三个不低于”从增速、户数、申贷获得率三个维度更加全面地考察小微企业贷款增长情况。
15.ABCDE。【解析】商业银行自主定价，应综合分析对存款人的吸引力、银行承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后制定最有利于自己的价格标准。
16.ABCD。【解析】银行的中间业务包括支付结算业务、代理业务、托管业务、咨询顾问业务及银行卡业务。
17.BCE。【解析】在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。
18.ABCDE。【解析】信用卡的功能包括购物消费功能、转账结算功能、储蓄功能、小额信贷功能、信用卡取现功能、汇兑结算功能和分期付款功能。
19.ABCE。【解析】根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经银监会批准的其他业务。
20.ABCD。【解析】一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。
21.ACDE。【解析】目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有 9 种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
22.BE。【解析】第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：流动性覆盖率，用于衡量在短期压力情景下(30 日内)单个银行的流动性状况;净稳定融资比率，用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于 100%。
23.ACDE。【解析】商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于 4%;最近三年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近三年没有重大违法、违规行为;中国人民银行要求的其他条件。
24.ABCDE。【解析】以上五项均属于商业银行的代理业务。
25.AB。【解析】转账支票，支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金。划线支票只能转账，不能取现。
26.ABCD。【解析】商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：(1)商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的。(2)商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的。(3)不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。
27.ACE。【解析】限制银行从事信托投资、证券经营业务和向非自用不动产投资和企业投资，主要是为了贯彻金融分业经营的原则，防范金融风险，维护金融安全。
28.ABCDE。【解析】良好银行公司治理应包括以下主要内容，即健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、良好的价值准则与社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。
29.BCDE。【解析】法院受理公示催告后，应当立即通知支付人停止支付，并在通知后的 3 日内发出公告，催促利害关系人在 60 日内申报权利，公告期间，票据权利被冻结，不能承兑、不能付款、不能贴现、不能转让，有关当事人对票据的任何处分均没有法律效力。
30.ABCDE。【解析】《中华人民共和国刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象，也就不能构成洗钱罪。
31.AC。【解析】银监会及其派出机构依法对银行业金融机构进行检查时，经批准可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取有关措施。但须经设区的市一级以上银监机构负责人批准。可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取的措施有：(1)询问有关单位或者个人，要求其对有关情况作出说明。(2)查阅复制有关财务会计、财产权登记等文件、资料。(3)对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存。
32.ADE。【解析】商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：(1)理财产品投资范围、投资资产和投资比例。(2)理财产品期限、成本、收益测算。(3)本行开发设计的同类理财产品过往业绩。(4)理财产品运营过程中存在的各类风险。
33.ABCE。【解析】治理通货膨胀的对策有紧缩的货币政策和紧缩的财政政策。紧缩的财政政策主要是增收节支、减少赤字。增收的措施主要是增加税赋，目的在于抑制企业投资和个人消费支出，使企业和消费者的可支配收入减少，购买力减弱。节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。通过控制财政支出，削弱社会集团购买力，减轻物价上涨的压力。
34.ADE。【解析】债券、股票属于长期信用工具。
35.ABD。【解析】银行业从业人员应当自觉遵守法律法规、行业自律规范和所在机构的各种规章制度，保护所在机构的商业秘密、知识产权和专有技术，自觉维护所在机构的形象和声誉。
36.ABC。【解析】第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，具体包括：交通运输、仓储和邮政业，信息传输、计算机服务和软件业，批发和零售业，住宿和餐饮业，金融业，房地产业，租赁商务服务业，科学研究、技术服务和地质勘察业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务和其他服务业，教育，卫生、社会保障和社会福利业，文化、体育和娱乐业，公共管理和社会组织，国际组织。
37.ABCDE。【解析】公司贷款基本流程：(1)贷款申请。(2)受理与调查。(3)风险评价。(4)贷款审批。(5)合同签订。(6)贷款发放。(7)贷款支付。(8)贷后管理。(9)贷款回收与处置。
38.ABDE。【解析】董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。高级管理层应贯彻执行合规政策。
39.ABCDE。【解析】与债权相比，物权具有以下法律特征：物权是绝对权、物权是支配权、物权的标的是物、物权具有排他性、物权具有追及力。
40.ABDE。【解析】公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层(简称“三会一层”)。
三、判断题
1.B。【解析】货币供应量是指某个时点上为社会经济运转服务的货币量。
2.B。【解析】质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。
3.B。【解析】中国反洗钱监测分析中心的职责之一是接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告。因此金融机构需要向中国反洗钱监测分析中心报告外币大额交易。
4.A。【解析】《中华人民共和国公司法》第十一条明确规定，设立公司必须依法制定公司章程。
5.A。【解析】可转换债券是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的特殊企业债券，兼具债券和股票的特性。
6.B。【解析】贷款诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。
7.A。【解析】多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用银团贷款方式。
8.A。【解析】银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。
9.A。【解析】银行业从业人员应当遵守职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。
10.A。【解析】账面资本又称为会计资本，账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。
11.A。【解析】商业银行负债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。
12.B。【解析】根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”;跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。
13.A。【解析】中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。
14.A。【解析】《中华人民共和国物权法》第二百零三条规定：最高额抵押权设立前已经存在的债权，经当事人同意，可以转入最高额抵押担保的债权范围。
15.B。【解析】操作风险具有可转换性，即在实践中通常可以转化为市场风险、信用风险等其他风险。
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