二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，只有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。)
81.市场价值法的优点主要在于()。
A.它能够及时承认资产和负债价值的变化
B.银行可根据市场价格的变化为其资产定值
C.不必等到资产出售时才能知道净资产的状况
D.并不是所有的资产都有市场
E.即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值
正确答案:A,B,C
解析:市场价值法的优点主要在于，它能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能够较为及时地反映信贷资产质量发生的问题。银行可根据市场价格的变化为其资产定值，而不必等到资产出售时才能知道净资产的状况。 市场价值法有优点，但是也有其不可克服的缺点。因为并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下,市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。
82.出口卖方信贷报审材料除了常规的送审材料外，还需包括()。
A.商务合同
B.出口许可证或其他证明文件
C.进口国、进口商及进口方银行概况
D.借款人具有机电产品出口经营权的证明文件
E.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议
正确答案:B,C,D
解析:出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议和商务合同属于进口买方信贷与混合贷款的报审材科，其余选项均是出口卖方信贷的报审材料。
83.债项评级的结果可以有多种用途，主要包括()。
A.贷款定价
B.资本和拨备计量和管理
C.不良资产处置与回收
D.授信审批
E.二维评级体系
正确答案:A,B,C,D,E
解析:债项评级的结果可以有多种用途，主要包括以下六点：①应用于二维评级体系。②应用于授信审批。③应用于贷款定价。④应用于资本和拨备计量和管理。⑤应用于风险监测和绩效考核。⑥应用于不良资产处置与回收。
84.下列关于产品竞争力的说法，正确的有()。
A.企业产品(服务)特征主要表现在其产品的竞争力方面
B.企业产品竞争力越强，越容易获得市场认同
C.产品竞争力主要取决于产品自身的性价比
D.产品竞争力主要取决于产品品牌
E.能否合理、有效、及时进行产品创新对于设计和开发周期较短的公司更为重要
正确答案:A,B,C
解析:D项企业产品的竞争力虽然也与产品品牌等多种因素有关.但主要还是取决于产品自身的性价比;E项能否合理、有效、及时地进行产品创新对于设计和开发周期较长的公司更为重要。
85.面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”的标准原则，以下不是该原则内容的有()。
A.品德
B.资本
C.优势
D.劣势
E.控制
正确答案:C,D
解析:“6C”的标准原则包括品德、能力、资本、担保、环境和控制。
86.下列关于市场需求预测分析的说法，正确的有()。
A.市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市场现状
B.市场需求预测分析可用于考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标
C.市场需求预测应建立在对需求量进行调查的基础上
D.市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势
E.市场需求预测分析可用于分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题
正确答案:A,B,C,D,E
解析:市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题。具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品(或所提供的服务)的市场现状，并预测其未来发展趋势。市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上，对需求现状进行分析与评估。
87.还款来源存在风险的预警信号有()。
A.贷款用途与借款人原定计划不同
B.偿付来源与合同上的还款来源不同
C.贷款目的与借款人主营业务无关
D.偿付来源与借款人主营业务无关
E.借款人与其担保人所处行业相同
正确答案:A,B,C,D
解析:贷款用途与借款人原定计划不同、偿付来源与合同上的还款来源不同等均属于需要警惕的情况。E担保人和借款人在同一行业并不意味着有重大担保风险。
88.“实贷实付”的实施要点包括()。
A.组织架构方面
B.放贷进度方面
C.支付管理方面
D.协议管理方面
E.整合管理方面
正确答案:A,B,C,D,E
解析:“实贷实付”的实施要点有五条：①组织架构方面;②放贷进度方面;③支付管理方面;④协议管理方面;⑤整合管理方面。
89.借款人如出现违约，银行有权采取的措施有()。
A.加罚利息
B.限期纠正
C.停止或取消借款人尚提用的借款额度
D.宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期
E.宣布与借款人签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期
正确答案:B,C,D,E
解析:借款人如出现违约，银行有权分别或同时采用下列措施：①要求借款人限期纠正违约事件;②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度;③宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期，并根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务;④宣布借款人在与银行签订的其他合同项下的借款本息立即到期，要求借款人立即偿还贷款本息及费用。
90.公司信贷中，初次面谈的提纲应包括()。
A.客户总体情况
B.客户信贷需求
C.可承受偿还期限
D.可承受偿还利率
E.拟向客户推介的信贷产品
正确答案:A,B,E
解析:初次面谈，调查人员应当做好充分准备，拟定详细面谈工作提纲。提纲内容应包括：①客户总体情况;②客户信贷需求;③拟向客户推介的信贷产品等。
91.季节性资产增加的主要融资渠道有()。
A.季节性负债增加
B.季节性资产增加
C.内部融资
D.银行贷款
E.证券投资
正确答案:A,C,D
解析:存货和应收账款等资产的季节性增加需要现金去满足其增长的需要。以下是季节性资产增加的三个主要融资渠道：①季节性负债增加(应付账款和应计费用);②内部融资，来自公司内部的现金和有价证券：③银行贷款。
92.以下属于有关经营状况的信号的有()。
A.各部门职责分裂
B.丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚
C.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常
D.固定资产迅速变化
E.成本上升、收益减少
正确答案:B,C
解析:A项属于有关经营者的信号;D、E两项属于有关财务状况的预警信号。
93.下列关于贷款风险分类会计原理的说法，正确的有()。
A.历史成本法具有客观性
B.采用历史成本法会导致银行对损失的低估
C.市场价值法总是能够反映资产的真实价值
D.市场价值法不必对成本进行摊派
E.当前较为普遍的贷款分类方法主要依据合理价值法
正确答案:A,B,D,E
解析:(此考点过期)历史成本法的优点是具有客观性且便于核查，故A项说法正确。历史成本法不能及时、准确地反映资产价值的变化。但是对于银行和企业，决定资产价值的主要是当前的市场价格。从金融监管当局的角度也不难看出。采用历史成本法会导致银行对损失的低估和对资本的高估。故B项说法正确。并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。故C项说法不正确。与历史成本法相比，市场价值法不必对成本进行摊派。故D项说法正确。实际上。当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据合理价值法。故E项说法正确。
94.制约行业的内部因素包括()。
A.国民经济
B.生产经营管理水平
C.现金流量和资金成本
D.产业发展周期
E.产业链位置
正确答案:B,C,D
解析:行业是组成国民经济的基本元素，它会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约。故B、C、D三项符合题意。国民经济、产业链位置属于影响行业的外部因素，故A、E两项不符合题意。
95.下列关于预期收入理论的说法中，正确的有()。
A.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
B.贷款能否到期归还，是以资产流动性为基础的
C.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产
D.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
E.由于收入预测与经济周期有密切的关系.因此可能会增加银行的信贷风险
正确答案:A,D,E
解析:B项贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的;C项是资产转换理论的观点。
96.影响贷款价格的主要因素不包括()。
A.贷款成本
B.银行品牌
C.贷款风险程度
D.贷款期限
E.贷款利率
正确答案:B,E
解析:A、C、D三项均为影响贷款价格的主要因素，除此之外还包括贷款占用的经济资本成本、贷款费用、借款人与银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款供求状况和借款人从其他途径融资的融资成本。
97.一般的，以下属于一个较完整的公司信贷产品市场营销计划应包括的内容的有()。
A.当前营销状况
B.机会与问题分析
C.营销目标
D.行动方案
E.损益预算表
正确答案:A,B,C,D,E
解析:除此之外还包括计划概要、营销战略与策略、营销控制。
98.下列关于资产转换理论的说法，正确的有()。
A.在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大
B.该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现
C.该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
D.该理论认为，把可用资金的部分投放在二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要
E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失
正确答案:A,B,D
解析:C项是预期收入理论的内容，E项中银行在经济局势和市场状况出现较大波动时。大量资产抛售证券.可以带来巨额损失。
99.授信额度包括()。
A.信用证开证额度
B.提款额度
C.保函额度
D.承兑汇票额度
E.现金额度
正确答案:A,B,C,D,E
解析:授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。
100.直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有()。
A.建立一致的、明确的违约定义
B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少5年的数据
C.与传统的专家系统相结合
D.建立统一的信贷评估指引和操作流程
E.建立统一的关键要素指标
正确答案:A,B
解析:与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此它对历史数据的要求较高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少5年的数据。
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