二、多选题
1ACD【解析】以本机构名义销售保险产品或者进行保险产品宣传属于保险代理机构、保险代理分支机构及其业务人员在开展保险代理业务过程中，欺骗保险公司、投保人、被保险人或者受益人的行为。虚假广告、虚假宣传、向保险公司返回手续费、承诺给与投保人保险合同规定以外的利益属于不正当竞争。在许可业务范围、经营区域内代理保险业务属于正当行为。
2ABE【解析】经济处于景气周期时应考虑期望收益率比较高的产品，比如说股票、房产，期待它增值;在经济比较衰退的时候，则应该考虑增持固定收益类产品。A项中对周期波动敏感指的就是在经济增长较快时可能大幅增值的资产。
3BE【解析】A应为满足客户的合理要求;C中不应该协助监管规避;D中在协助执行的时候，可以提供相关信息。
4ABC【解析】D、E中银行不需要承担风险，风险由投资者承担。
5CD【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》明确规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。个人理财业务按照管理运作方式不同，分为理财顾问服务和综合管理服务。
6BC【解析】A项，P(1+4%)2=5 000，P约为4 6228元;B项，5 000×(1+r)2+∑500×(1+r)T=18 025，T=0，1，2，…，23;C项，3 000×(1+r)2+∑500×(1+5%)T=20 000，T=0，1，2，…，n，其中的n就是该产品的持有期限;D项，年收益率为4%，则月收益率约为0.33%，则价格应约为500÷0.33%=150 000(元)。
7BDE【解析】市场利率下降，根据现金流贴现，股票的价格上升了。市场利率上升，投资者的机会成本上升，对股票的需求减少，股价下降。
8BDE【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上;其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。
9ACE【解析】等额本息还款的计算公式为：每月还款额=价款本金×月利率×(1+月利率)总还款期数(1+月利率)总还款期数-1
所以本题中，每月应还款额度=700000×6.5%×(1+6.5%)120(1+6.5%)120-1=4 181.5(元)，A项正确;C项蔡氏夫妇每月还贷约4 200元，收租3 500元，购房净支出为700元，维持原生活水平的月均支出为6 000元，故现在的月均支出为6 700元;D项，存款利息的调整通常滞后于通货膨胀，应当用闲置资金投资股票等保值产品。
10ABDE【解析】储蓄的收益率会随市场利率升高而升高，否则就无法吸收到储蓄资金，A正确;市场利率是投资股票的机会成本，市场利率上升会导致对股票的需求下降，股价有可能下跌，B正确;根据债券价格计算公式，市场利率上升会使固定收益价格下降，债券发行会减少，C错误;市场利率是贷款的成本和持有人民币的收益，所以D、E正确。
11CD【解析】目前，我国商业银行个人理财的基本业务包括人民币理财产品和外汇理财产品。
12CDE【解析】一国持续出现顺差、本币升值，说明该国的经济发展状况较好，经济增长快，因此应该投资于收益比较高的金融产品，同时，应该增持本币，而减少外汇投资。
13ABCDE【解析】以上各项都是股票的特征。其中可能把握不准的是C项，很多人可能会认为相对于存款和债券，股票价格波动较大，风险大，不稳定。但这里所说的稳定性是指只要公司正常运营，股票持有人就可以定期收到股息和红利。
14BCDE【解析】B、C、D、E的风险都比较高。银行存款是以银行信用为担保的，而且有法定存款准备金制度保护，风险很低。
15ABD【解析】短期政府债券的特征包括违约风险小、流动性强、交易成本较低、面额小、收入免税等。因此，A、B、D三项正确，C、E两项错误。
16ACE【解析】系统性风险的特征是由共同因素引起的，会影响到所有市场参与者，B、D不是整个市场都会受之影响的，属于非系统性风险。
17ABE【解析】浮动利率的储蓄产品，其利率随市场利率的变动而同向变动，在利率未来呈上升趋势时，浮动利率的储蓄产品风险小于固定利率的储蓄产品的风险。在利率未来呈下降趋势时，浮动利率的储蓄产品风险大于固定利率的储蓄产品的风险。
18ABC【解析】中国银监会规定，各国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行可以根据自身情况决定是否发行次级定期债券作为附属资本。因此，A、B、C三项正确。
19ACDE【解析】A项，总资产=自有资本+负债，对自有资本的要求权等于股权，对负债的要求权等于对外发行的债权;B项，通过流动资产结构无法了解盈利状况，盈利状况要从利润表中去了解;C项汽车、家具属于动产;E项权责发生制：以权利和责任的发生来决定收入和费用归属期的一项原则。凡是应属本期的收入和费用，不论其款项是否收到或付出，都作为本期的收入和费用处理;反之，凡不属于本期的收入和费用，即使款项在本期收到或付出，也不应作为本期的收入和费用处理。现金流量表是记录现金的实际流入流出的，因而更加清楚。
20BD【解析】现金流量表是动态报表。由于权责发生制，在时间上现金流量表和利润表不一定是一致的。个人的现金流量表和利润表是不一样的。
21BCE【解析】非财务信息是指与收支、资产负债等无关的信息，收支状况属于财务信息。
22ABCE【解析】外汇期货属于金融衍生品，不归证券业监管机构管理。
23ABCD【解析】金融衍生品市场的功能包括转移风险、价格发现、提高交易效率和优化资源配置;E项筹集资金是金融市场的主要功能。
24ABCDE【解析】本题选项归纳了不同理财产品收益性的比较，大家应当注意总结。另外还应当知道：金融衍生品的高风险高收益是因为其交易制度所决定的高杠杆倍数;信托机构管理和处理信托财产而产生的风险，全部由信托者承担;优先股与普通股的区别在于优先股股息固定且股息支付先于普通股。
25ABCDE【解析】本题应当注意的是C项。间接融资是通过银行进行的，但不代表商业银行不能直接融资，银行筹集自己所需资金时就是直接融资。直接融资是“间接融资”的对称，是一种没有金融机构作为中介的融通资金的方式。需要融入资金的单位与融出资金单位双方通过直接协议后进行货币资金的转移。直接融资的形式有：买卖有价证券，预付定金和赊销商品，不通过银行等金融机构的货币借贷等。
26BCE【解析】中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心(简称交易中心)，成立于1994年4月，为中国人民银行直属事业单位，具有非盈利性质，其主要职能是：①提供银行间外汇交易、人民币同业拆借、债券交易系统并组织市场交易;②办理外汇交易的资金清算、交割，提供人民币同业拆借及债券交易的清算提示服务;③提供网上票据报价系统;④提供外汇市场、债券市场和货币市场的信息服务;⑤开展经人民银行批准的其他业务。银行，非银行金融机构，以及符合条件的非金融企业都可申请成为中国外汇交易中心的会员。
27ABCD【解析】一个充分分散化的资产组合的非系统风险是可以忽略的，但系统风险仍然存在。C项可以这样理解：贝塔值是用来衡量某种资产或组合对于市场风险的反应程度的指标。市场组合是所有金融资产按其市场价值进行加权组合的结果。按照定义，每当市场变动1%，那么全市场所有金融资产的组合，就是整个市场也会变动1%。
28ABCDE【解析】外汇理财产品的风险主要有：汇率风险、利率风险、信用风险、操作风险和国家风险。
29BC【解析】财产信托是以实物(资产)为标的物，以财产管理和财产保值增值为目的的信托业务。A项资金增值是资金信托业务的目的;D项公共利益是公益信托的目的;E项进行企业重整是企业重整信托与清算信托的目的。
30BC【解析】本题考查复利和普通年金终值的计算。设投资年限为X，则该客户X年后的投资所得=50 000×(1+3%)X+10 000×∑(1+3%)T，T=1，…，X;带入各选项中的投资年限计算出投资所得与所需资金对比，即可得到正确答案。
31ABDE【解析】标准差、方差和离散系数都是度量证券投资收益率波动情况的，即度量投资风险;相关系数是用来衡量两个证券之间的相关关系的，不能反映证券投资的风险;贝塔系数度量单个资产或证券组合对市场变动的反应程度。
32BDE【解析】A项金融产品属于虚拟资本，但受实体经济部门收益率的影响;C项在通货膨胀条件下，固定收益类资产的实际收益率下降。
33ABCE【解析】D是上门维护的内容。
34ACE【解析】在客户接触中，适当的做法应当是多拜访多沟通，在产品和服务的提供上要投其所好。在提供娱乐便利方面，应当满足职业操守的规定。
属于政策法规允许的范围内，并且在第三方看来，这些活动属于行业惯例;根据行业惯例，这些娱乐活动不显得频繁，且价值在政策法规和所在机构允许的范围以内。A、C、E违反，以上规定。
35ABCDE【解析】结构性理财产品就是嵌入衍生品的固定收益证券产品，在本质上属于结构性存款，利用对冲原理设计而成，是通过金融衍生交易将产品的还本金额和(或)付息金额与某一特定资产的价格波动联系在一起。其中较为典型的联系方式有：与利率挂钩、与汇率挂钩、与股票挂钩、与信用挂钩及与商品(商品交易指数或单个商品价格，如石油、黄金等)挂钩等。
只要有“与……挂钩”字样的，都属于结构型理财产品。
36CDE【解析】A、B属于金融衍生品。
37ABD【解析】市场资产组合的贝塔值为1;充分分散化的资产组合可以规避或减少非系统风险，但无法规避系统风险。
38ABCDE【解析】二者的区别：
(1)定期存款是记名的，是不能转让的，不能在金融市场上流通，而存单是不记名的，可以在金融市场上转让。
(2)定期存款的金额是不固定的，有大有小，有整有零，存单的金额则是固定的，而且是大额整数，至少为10万美元，在市场上交易单位为100万美元。
(3)定期存款虽然有固定期限，但在没到期之前可以提前支取，不过损失了应得的较高利息;存单则只能到期支取，不能提前支取。
(4)定期存款的期限多为长期的;定期存单的期限多为短期的，由14天到1年不等，超过1年的比较少。
(5)定期存款的利率大多是固定的;存单的利率有固定的也有浮动的，即使是固定的利率，在次级市场上转让时，还是要按当时市场利率计算。
39CDE【解析】普通股和优先股是按照股息分配和享有的权利不同分类的。
40BCD【解析】A项属于岗位职责，E项属于保守商业机密和客户隐私。
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