二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分。以下所给出的五个选项中，至少有两个选项符合题目要求，请将正确的选项的代码填入括号内)
91 对于不良贷款，商业银行的可以采取的处置方法有( )。
A .诉讼
B .减免息
C .打包处置
D .贷款重组
E .债权转让
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 贷款存续期内，贷款人应通过风险监测和贷后检查等措施，对信贷资产质量进行分类或调整，对于符合不良贷款特征的，要及时纳入不良贷款管理。如可在灵活运用直接催收、诉讼、减免息、以物抵债、呆账核销等传统手段的基础上，尝试探索打包处置、债权转让等市场化、批量化处置渠道。贷款重组是贷款人为降低和化解贷款风险而采取的重要补救措施之一。
92 金融工具的风险主要有( )。
A .信用风险
B .声誉风险
C .市场风险
D .法律风险
E .战略风险
正确答案：A,C
参考解析： 金融工具的风险主要有两类：①信用风险或称违约风险，即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险;②市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。
93 我国商业银行合规风险管理的基本制度主要包括()。
A .诚信举报制度
B .合规绩效考核制度
C .合规组织制度
D .公平竞争制度
E .合规问责制度
正确答案：A,B,E
参考解析： 有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。
94 经济波动周期对商业银行经营状况的影响主要表现在( )。
A .一般来说，经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况会比较好
B .在经济高涨阶段，商业银行资产规模和利润也会处于最高水平
C .在衰退阶段，企业资金需求上升，信贷规模扩大，银行经营利润上升
D .在衰退和萧条阶段，银行信用投放能力减少，经营利润也下降
E .在经济复苏阶段，企业生产活动趋于正常，商业银行利润也明显扩大
正确答案：A,B,D,E
参考解析：
经济波动的周期性会在很大程度上决定和影响商业银行的经营状况：①在繁荣阶段，商业银行的资产规模和利润处于最高水平。②在衰退阶段和萧条阶段，商业银行的负债规模严重下降，企业破产倒闭使银行贷款坏账增加.导致银行贷款收缩.信用投放能力锐减，经营利润也大幅度下降，甚至出现亏损。③在经济复苏阶段.公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大。因此，一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好;如果经济处于严重的衰退与萧条之中，那么银行业整体上也难以保持健康。
95 风险管理的三道防线是指( )。
A .业务团队
B .风险管理团队
C .内部审计团队
D .风险监控系统
E .业务风险评估
正确答案：A,B,C
参考解析： 风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。
96 目前，我国开办的国内贸易融资业务有( )。
A .发票融资
B .国内信用证
C .国内保理
D .项目贷款
E .银团贷款
正确答案：A,B,C
参考解析： 国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资。目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。
97 下列属于商业银行电汇业务的汇款形式有( )。
A .本票
B .电报
C .汇票
D .加押电传
E .SWIFT
正确答案：D,E
参考解析： 电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT(环球银行问金融电讯网络)形式，指示汇入行付款给指定收款人。
98 对银行安全性指标，下列说法正确的有( )。
A .不良贷款率高，说明收回贷款的风险大
B .银行的盈利总体较好时，可以减少拨备
C .资本充足率反映一家银行的整体资本稳健水平
D .拨贷比与不良贷款率存在高度负相关
E .不良贷款拨备覆盖率指标有利于观察银行的拨备政策
正确答案：A,C,E
参考解析： B项，当银行的盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升;D项，拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率，在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关。
99 银行生息资产包括( )。
A .贷款
B .定期存款
C .投资资产
D .单位存款
E .存放央行款项
正确答案：A,C,E
参考解析： 生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。BD两项属于银行的负债。
100 金融诈骗罪中具体罪名的共同特征包括( )。
A .采取暴力手段实施
B .主观上均具有非法占有目的
C .实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为
D .受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失
E .受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为
正确答案：B,C,D,E
参考解析： 金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性，其基本构造是，主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：①实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为;②使受骗者陷入或者强化认识错误;③受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为;④受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。
101 传统结算方式中的“三票一汇”是指()。
A .光票
B .汇款
C .本票
D .汇票
E .支票
正确答案：B,C,D,E
参考解析： 传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。
102 下列属于公司贷款发放前基本流程环节的有()。
A .贷款审批
B .受理与调查
C .合同签订
D .贷款申请
E .风险评价
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 公司贷款基本流程包括：(1)贷款申请。(2)受理与调查。(3)风险评价。(4)贷款审批。(5)合同签订。(6)贷款发放。(7)贷款支付。(8)贷后管理。(9)贷款回收与处置。
103 甲乙双方签订了一份买卖淫秽图片的合同，对此正确的处理方式有( )。
A .确认为无效合同
B .各自返还原物
C .由双方当事人协商解决
D .有过错一方赔偿对方的损失
E .将双方已经取得或者约定取得的财产，收归国库
正确答案：A,E
参考解析： 根据《合同法》的规定，违反法律、行政法规的强制性规定，损害社会公共利益的合同属于无效合同;对于违法所得，应收归国库，而不是让双方协商，各自返还。
104 按照贷款品种划分，个人贷款主要分为( )。
A .个人投资贷款
B .个人住房贷款
C .个人消费贷款
D .个人信用卡透支
E .个人经营贷款
正确答案：B,C,D,E
参考解析： 按照贷款品种划分，个人贷款主要分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。
105 银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为( )。
A .维护金融稳定
B .维持币值稳定
C .促进经济增长
D .促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心
E .保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力
正确答案：D,E
参考解析： 《银行业监督管理法》确定，银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为：①促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心;②保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。
106 根据我国《反洗钱法》及中国人民银行的规定，银行等金融机构在反洗钱方面承担的义务包括( )。
A .协助反洗钱调查
B .及时报告大额和可疑交易
C .建立内部反洗钱工作机制和规程
D .妥善保管和保存客户的身份资料以及交易记录
E .建立对客户身份进行识别的工作流程和内部控制制度
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 除上述选项内容外，银行等金融机构在反洗钱方面还承担以下义务：①对反洗钱工作的信息进行保密;②进行与反洗钱有关的政策、法规宣传和培训的工作。
107 在最高额抵押中，抵押权人的债权确定事由包括( )。
A .新的债权不可能发生
B .抵押财产被查封、扣押
C .约定的债权确定期间届满
D .债务人、抵押人被宣告破产或者被撤销
E .没有约定债权确定期间或者约定不明确，抵押权人或者抵押人自最高额抵押权设立之日起满二年后请求确定债权
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 《物权法》第二百零六条明确列举抵押权人的债权确定事由：①约定的债权确定期间届满;②没有约定债权确定期间或者约定不明确，抵押权人或者抵押人自最高额抵押权设立之日起满二年后请求确定债权;③新的债权不可能发生;④抵押财产被查封、扣押;⑤债务人、抵押人被宣告破产或者被撤销;⑥法律规定债权确定的其他情形。
108 银行的规模效益体现在( )。
A .资产规模
B .市场份额
C .存贷款规模
D .客户规模
E .收入
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。
109 下列属于第一顺序继承人的是( )。
A .配偶
B .子女
C .父母
D .祖父母
E .兄弟姐妹
正确答案：A,B,C
参考解析： 根据《继承法》第十条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母;第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。
110 经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是( )。 A .是银行的一种内部管理工具
B .资产减去负债后的余额
C .银行需要保有的最低资本量
D .银行实实在在拥有的资本
E .维持金融体系稳定必须持有的资本
正确答案：A,C
参考解析： B项，资产减去负债后的余额是会计资本，也称账面资本;D项，经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本;E项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。
111 直接融资包括( )。
A .股票发行
B .商业信用
C .企业债券发行
D .国家发行公债券
E .国家发行国库券
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 直接融资是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的一种融资方式。直接融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资活动。
112 下列属于不可抗力的情形的有()。
A .工作人员操作失误
B .台风
C .政府征用
D .罢工
E .社会骚乱
正确答案：B,C,D,E
参考解析： 不可抗力主要包括的情形有：(1)自然灾害，如台风、洪水等。(2)政府行为，如征收、征用。(3)社会异常事件，如罢工、骚乱。
113 商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的( )。
A .监管部门规章
B .法律、行政法规
C .行为守则和职业操守
D .监管部门规范性文件
E .自律性组织的行业准则
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
114 关于对公理财业务，下列哪些属于商业银行为机构客户提供的服务?( )
A .财务分析
B .财务规划
C .投资顾问
D .资产管理
E .开发投资工具
正确答案：A,B,C,D
参考解析： 对公理财业务是指商业银行在传统的资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，为机构客户提供财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。
115 按金融交易的交割时问，金融市场可分为( )。
A .现货市场
B .一级市场
C .期货市场
D .短期金融市场
E .长期金融市场
正确答案：A,C
参考解析： B项是按金融工具发行和流通的阶段划分的分类;DE两项是按金融商品的期限划分的分类。
116 按具体的交易工具类型，可将金融市场分为( )。
A .外汇市场
B .黄金市场
C .债券市场
D .国内市场
E .国际市场
正确答案：A,B,C
参考解析： 金融市场按具体的交易工具类型划分可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场等。
117 普通股享有的权利有( )。
A .经营决策的参与权
B .公司盈余的分配权
C .优先认股权
D .优先清偿权
E .剩余财产索取权
正确答案：A,B,C,E
参考解析： 普通股股票享有的主要权利有：①经营决策的参与权;②公司盈余的分配权;③剩余财产索取权;④优先认股权。D项，优先清偿权属于优先股的权利。
118 商业银行办理企业基本存款账户时，对存款客户的规定包括( )。
A .可以在此账户办理日常结算
B .企业可以在多家银行开立多个基本账户
C .可以由存款客户自主选择开户银行
D .可以在此账户办理现金收付
E .同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户
正确答案：A,C,D,E
参考解析： 基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。故选项B错误。
119 常见的洗钱方式有()。
A .借用金融机构匿名存储
B .把资金藏身于有严格的银行保密法的国家
C .使用空壳公司
D .利用娱乐场所等现金密集行业进行洗钱
E .走私
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 常见的洗钱方式包括：(1)借用金融机构。(2)藏身于保密天堂。(3)使用空壳公司。(4)利用现金密集行业。(5)伪造商业票据。(6)走私。(7)利用犯罪所得直接购置不动产和动产。(8)通过证券和保险业洗钱。
120 下列属于《中华人民共和国担保法》规定的担保方式有( )。
A .保证
B .抵押
C .留置
D .定金
E .质押
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 担保是指按照法律规定或者当事人约定，由债务人或第三人向债权人提供一定的财产或资信，以确保债务的清偿。《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。
121 根据风险分散的原理，下列关于商业银行信贷策略的说法中，正确的有()。
A .不应过多集中于同一客户
B .可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度
C .不应过多集中于同一行业借款人
D .可采取限额管理的方法，避免风险敞口过于集中
E .不应过多集中于同一区域借款人
正确答案：A,B,C,D,E
参考解析： 商业银行的业务不应过多集中于同一客户、同一行业或同一区域，通常银行可采取限额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。题中五个选项说法均正确。
122 根据承兑主体的不同，票据的承兑行为可分为( )。
A .商业承兑
B .政府承兑
C .银行承兑
