2019农村信用社笔试行测模拟题汇编（77）

来源： 2019-03-13 21:09中

论述题

商业银行在经营过程中所面临的主要风险有哪些?试从巴塞尔协议的发展阐述风险管理思想的主要演化轨迹。

(1)商业银行面临的主要风险有：①信用风险信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性，它几乎存在于银行的所有业务当中，因而是银行最复杂、最主要的风险;②市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。包括利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险四大类;③流动性风险指金融参与者自身现金流动性的变化或证券市场流动性的变化所造成的不确定性;④操作风险。指由于金融机构内部程序、人员、系统的不完善或失误，以及外部事件导致金融机构直接或间接损失的风险。

(2)1988年的巴塞尔报告的主要内容：将银行资本划分为核心资本和附属资本两类;首次确定资本充足率;初步规定了风险权重的计算标准，较重视信用风险管理。

1996年的巴塞尔协会推出了《资本协议关于市场风险的补充规定》，引入市场风险同时允许银行采用标准计量法和内部模型法中的一种计算市场风险。

2001年形成了新巴塞尔协议，确定了对商业银行监管的三大支柱：最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束，在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求，进入全面风险管理阶段。

风险管理作为人们对风险认识不断加深的产物，最初主要是侧重于资产业务的风险管理，随着商业银行业务的不断发展，风险管理的重点逐渐转向了负债义务的风险管理。20世纪70年代，由于国际市场利率波动，单一的资产风险管理或负债管理已经不适用了，资产负债管理理论浮出水面。进入80年代之后，人们对风险管理的认识更加深刻，商业银行风险管理的理念和技术都有了新的提升。《巴塞尔协议》要求对不同类型资产规定不同权数进行风险量化，使风险管理的重点由资产负债管理时代向风险管理时代过渡。现在，一些国际大银行在实施《巴塞尔协议》的过程中，积极开发一些新的风险管理技术，运用数理模型来识别、衡量、防范风险，使风险管理的方法由定性转入了定量分析。

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