2019年银行从业资格考试银行管理每日一练13

来源： 2019-03-14 22:17中

选择题

31.需要重组的贷款应至少归为(　)。

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

【正确答案】B

【答案解析】本题考查贷款风险分类。需要重组的贷款应至少归为次级类。

32.(　)是商业银行处置新发生不良贷款的最主要方式之一。

A.债务重组

B.资产租赁

C.债权转让

D.以资抵债

【正确答案】A

【答案解析】本题考查不良贷款处置方式。债务重组就是债务的重新组合与安排，是商业银行处置新发生不良贷款的最主要方式之一。

33.属于内部欺诈的是(　)。

A.未经授权交易导致资金损失

B.操纵市场

C.黑客攻击损失

D.未尽向零售客户的信息披露义务

【正确答案】A

【答案解析】本题考查操作风险分类。未经授权交易导致资金损失属于内部欺诈;操纵市场和未尽向零售客户的信息披露义务属于客户、产品和业务活动事件;黑客攻击损失属于外部欺诈。

34.不属于柜台业务操作风险的是(　)。

A.柜员为无证件或未获得相关批文的客户开立账户

B.设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约

C.不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗

D.因系统中断而不能及时将资金清算到位

【正确答案】D

【答案解析】本题考查柜台业务。柜台业务存在的操作风险有很多种，ABC都属于柜台业务操作风险，教材表7—3。

35.关于合规部门与内部审计部门的关系，下列说法错误的是(　)。

A.商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价

B.内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人

C.合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测和报告的专职部门

D.对银行合规管理情况进行独立的检查和评价是合规部门的重要职责

【正确答案】D

【答案解析】本题考查合规部门与内部审计部门的关系。选项D错误，合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测和报告的专职部门，但是对银行合规管理情况进行独立的检查和评价则是内部审计部门的重要职责。

36.关于合规风险报告，下列说法错误的是(　)。

A.合规风险报告是银行合规部门的一项重要职责，合规负责人应定期就合规事项向银行高级管理层报告

B.合规风险报告侧重于在内部及外部沟通合规风险状况

C.合规风险报告是联系监管部门以及银行股东等外部当事方的一个重要渠道

D.合规风险报告是银行合规风险管理框架中显而易见的、格外重要的纽带

【正确答案】C

【答案解析】本题考查合规风险报告。选项C错误，合规风险报告是银行信息沟通的重要机制之一，也是银行合规风险管理过程中最容易“看得见的”方面，(年度)总结报告则是联系监管部门以及银行股东等外部当事方的一个重要渠道，银行内部和外部当事方可以通过报告了解到银行风险状况及整体的风险管理程序。

37.(　)是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。

A.合规问责机制

B.诚信举报机制

C.合规教育机制

D.合规绩效考核机制

【正确答案】B

【答案解析】本题考查合规管理的基本机制。诚信举报机制是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险、不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。

38.合规文化是指银行机构为避免遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失，(　)地建立起一种普遍意识、道德标准和价值取向，以从精神方面确保其各项经营管理活动始终符合法律法规、自律组织约定以及内部规章的要求。

A.垂直式

B.矩阵式

C.自上而下

D.自下而上

【正确答案】C

【答案解析】本题考查合规文化的概念。合规文化是指银行机构为避免遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失，自上而下地建立起一种普遍意识、道德标准和价值取向，以从精神方面确保其各项经营管理活动始终符合法律法规、自律组织约定以及内部规章的要求。

39.(　)是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。

A.法律风险

B.合规风险

C.市场风险

D.违规风险

【正确答案】B

【答案解析】本题考查合规文化的特点。国内外银行业的经营实践与监管经验均表明：合规风险是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因，因此，合规风险管理应被视为银行风险战略中的重要内容，合规文化应作为银行文化的重要组成部分，不应将合规文化仅仅看做是应付监管部门的外在要求，而应成为银行贯彻科学发展观、实现自身稳健运行的自身需要。

40.(　)与国家审计、社会审计并列为三大类审计。

A.内部审计

B.外部审计

C.财务审计

D.管理审计

【正确答案】A

【答案解析】本题考查内部审计。内部审计与国家审计(政府审计)、社会审计(事务所审计、独立审计)并列为三大类审计。

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