2019银行《风险管理》串讲笔记：信用风险

来源： 2019-03-16 23:12中

商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求

　　1.资产风险管理模式阶段

　　20世纪60年代前

　　偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性

　　2.负债风险管理

　　20世纪60年代-70年代

　　为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债;同时，加大了经营风险

　　华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型

　　3.资产负债风险管理模式

　　20世纪70年代

　　通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制

　　缺口分析、久期分析成为重要手段

　　华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型

　　4.全面风险管理模式

　　20世纪80年代后

　　1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成

　　(1)全球的风险管理体系

　　(2)全面的风险管理范围

　　(3)全程的风险管理过程

　　(4)全新的方法

　　(5)全员的风险管理文化

　　Coso《全面风险管理框架》

　　美国的 COSO委员会，即美国“反对虚假财务报告委员会”所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.

　　三个维度：企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级

　　《全面风险管理框架》三个维度的关系是：全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的;企业各个层级都要坚持同样的四个目标;每个层次都必须从以上8个方面进行风险管理。

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