一、单项选择题(本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1.公司增加或减少注册资本，须由公司( )作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。
A.股东大会或股东会
B.监事会
C.公司经理
D.董事会
A
解析：公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。
2.下列关于商业银行理财业务与信贷业务、存款业务区别的说法中，错误的是( )。
A.信贷业务中资金来源主要为银行存款，而理财业务资金来源是投资者的投资资金
B.商业银行应按照“存款自愿、取款自由”的原则吸收存款，应照“买者自负、卖者有责”的原则销售理财产品
C.理财产品收益可以由商业银行与投资者单独商定
D.商业银行无须对信贷业务的具体客户资产等情况进行信息披露，而应对理财业务承担信息披露义务，充分揭示理财业务风险
C
解析：传统信贷业务中，资金来源为银行存款，资金成本较低，商业银行不承担信息披露的义务，但需要履行“取款自由、存款有息”的义务。理财业务中，资金来源为投资者的资金，资金成本较高，商业银行需要承担信息披露的义务，充分揭示业务风险，但理论上不承担刚性兑付本息的义务。
3.( )是指有固定的存续期限且在产品到期前客户不能进行申购赎回的净值型产品。
A.开放式净值型产品
B.开放式非净值型产品
C.封闭式非净值型产品
D.封闭式净值型产品
D
解析：封闭式净值型产品是指有固定的存续期限且在产品到期前客户不能进行申购赎回的净值型产品。
4.从企业法人角度看，当前我国商业银行组织架构的主流形式中，( )作为一级法人对全国各级行统一领导。
A.国务院
B.中央银行
C.总行
D.分行
C
解析：从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人组织架构。总行作为一级法人对全国各级行统一领导，负责制定全行的基本政策、战略导向和经营目标，负责对全行的资产进行管理，负责对全行进行资源优化配置。
5.商业银行是以( )为经营对象的信用中介机构。
A.实物商品
B.股票
C.利率
D.货币
D
解析：商业银行是以吸收存款、发放贷款来调剂资金余缺的信用中介机构，即以货币为经营对象。
6.2003年，中国人民银行将对银行业金融机构的监管职责移交至( )。
A.中国银行业协会
B.中国证券监督管理委员会
C.中国保险监督管理委员会
D.中国银行业监督管理委员会
D
解析：2003年，《中华人民共和国中国人民银行法》将原属于中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的中国银行业监督管理委员会。
7.某商业银行的存款总量为5亿元，其中活期存款总量为3亿元，则该商业银行负债结构中的定活比是( )。
A.60%
B.66.7%
C.40%
D.50%
B
解析：存款是商业银行最主要的资金来源，按照存款的稳定性不同可以分为活期存款、定期存款。定活比=定期存款/活期存款X100%=(5-3)/3=66.7%。
8.稳健公司治理原则要求，员工薪酬应该与( )有效挂钩。
A.审慎性风险行为
B.学历
C.岗位职责
D.年龄
A
解析：稳健公司治理原则要求：员工薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩。
9.下列用大写金额表示“￥1 600.45”，正确的是( )。
A.人民币壹仟陆百园零肆角伍分
B.人民币：壹仟陆佰园零肆角伍分
C.人民币壹仟陆佰园零肆角伍分
D.人民币壹仟陆佰元零肆角伍分
D
解析：中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。“元”“佰”为正确写法。
10.商业银行面临的汇率风险主要是指由于汇率波动造成( )遭受价值损失和财务损失的可能性。
A.本币
B.以基准计价的资产
C.外币计价的资产
D.外汇储备
B
解析：商业银行面临的汇率风险主要是指由于汇率波动造成以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。
11.下列不属于商业银行固定资产贷款的是( )。
A.贸易融资
B.技术改造贷款
C.科技开发贷款
D.基本建设贷款
A
解析：按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款。
12.定期存款在存期内如果遇到利率调整，则( )。
A.整个存期内的利息都按照调整日挂牌公告的利率计算
B.整个存期内的利息都按照存款到期日挂牌公告的利率计算
C.整个存期内的利息都按照存单开户日挂牌公告的利率计算
D.调整前利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照调整日挂牌公告的利率计算
C
解析：定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。
13.( )是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存人特定账户所形成的存款类别。
A.单位通知存款
B.保证金存款
C.单位协定存款
D.单位定期存款
B
解析：保证金存款是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存人特定账户所形成的存款类别。
14.根据当前监管要求，商业银行资本充足率中的风险加权资产覆盖范围包括( )。
A.信用风险、市场风险、操作风险
B.信用风险、流动性风险
C.信用风险、市场风险
D.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险
A
解析：风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
15.根据投资者所拥有的权利划分，下列属于股权工具的是( )。
A.股票
B.债券
C.证券投资基金
D.银行承兑汇票
A
解析：根据投资者所拥有的权利划分，金融工具可以分为债权工具、股权工具和混合工具。债权工具的代表是债券，股权工具的代表是股票，混合工具的代表是可转换公司债券和证券投资基金。
16.商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是( )。
A.保证收益理财计划
B.非保本浮动收益理财计划
C.固定收益理财计划
D.保本浮动收益理财计划
D
解析：保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。
17.见票即付的汇票、本票，票据权利自出票日起( )不行使而消灭。
A.1个月
B.5年
C.2年
D.6个月
C
解析：票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年;持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月;持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月;持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。
18.某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全性产生了担心，该风险是( )。
A.法律风险
B.声誉风险
C.战略风险
D.市场风险
B
解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
19.中央银行传统的一般性货币政策工具不包括( )。
A.再贷款利率
B.再贴现
C.法定存款准备金政策
D.公开市场业务
A
解析：一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。
20.( )是银行最主要的资产。
A.存款
B.贷款
C.债券投资
D.股权投资
B
解析：贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按照约定的利率和期限还本付息的货币资金，是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。
21.下列选项中，更能综合反映银行真实的盈利性水平，是银行价值管理的核心指标的是( )。
A.风险调整后资本回报率
B.净资产回报率
C.净利息收益率
D.总资产回报率
A
解析：风险调整后资本回报率在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。
22.在我国商业银行监管层次中，( )是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构的帮助，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程。
A.商业银行行业自律
B.商业银行外部监管
C.商业银行自我监管
D.商业银行市场约束
D
解析：我国银行业监管的四个层次分别是银行自我监管、外部监管、行业自律、市场约束。其中，市场约束是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构的帮助，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程。
23.下列选项中，负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系的( )。
A.审计部门
B.监事会
C.高级管理层
D.董事会
D
解析：董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。内部审计部门履行内部控制的监督职能。
24.商业银行各部分(包括一切机构和部门)按照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部分之间相互关系组成的有机系统就是( )。
A.商业银行组织架构
B.商业银行治理结构
C.商业银行机构体系
D.商业银行管理层级
A
解析：商业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部分之间相互关系组成的有机系统。
25.某违法机构私自印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通，需要承担的法律责任是( )。
A.由中国人民银行责令停止违法行为，并处20万元以下罚款
B.由中国人民银行责令停止违法行为，没收违法所得
C.没收违法所得，并处30万元以上50万元以下罚款
D.没收违法所得，并处50万元以上100万元以下罚款
A
解析：《中华人民共和国中国人民银行法》规定，任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通，印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行责令停止违法行为，并处20万元以下罚款。
26.采用加押电传进行付款的汇款方式是( )。
A.信汇
B.邮汇
C.票汇
D.电汇
D
解析：电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT(环球银行间金融电讯网络)形式，指示汇人行付款给指定收款人。
27.下列行为中，不属于无效民事行为的是( )。
A.以合法形式遮盖非法目的的行为
B.限制民事行为能力人实施的与其年龄、智力相适应的行为
C.违反法律强制性规定的行为
D.无民事行为能力人独立实施的行为
B
解析：无效民事行为包括以下几类：(1)无民事行为能力人独立实施的民事行为。(2)限制民事行为能力人依法不能独立实施的民事行为。(3)受欺诈而为的民事行为。(4)受胁迫而为的民事行为。(5)乘人之危所为的民事行为。(6)恶意串通损害他人利益的民事行为。(7)违反法律的强制性规定或者社会公共利益的民事行为。(8)以合法形式掩盖非法目的的民事行为。
28.假设某企业持面额1000万元，剩4个月到期的银行承兑汇票到某银行申请贴现，该银行扣收20万元贴现利息后将余额980万元付给该企业，则这笔贴现业务执行的年贴现率为( )。
A.6%
B.4%
C.2%
D.4.08%
A
解析：银行贴现付款额=票据面额X年贴现率x到期天数(或到期月数)/365(或12)，即1000X年贴现率X4/12=20，年贴现率=6%。
29.下列不属于个人理财业务的是( )。
A.理财顾问服务
B.综合理财服务
C.理财计划
D.信用证
D
解析：个人理财业务包括理财顾问服务、综合理财服务等。其中，综合理财服务包括理财计划和私人银行业务。
30.甲乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的策略属于( )。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险补偿
D
解析：风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。
31.下列属于中国人民银行可以从事的业务是( )。
A.向政府透支
B.代理国家发行国债
C.向某些金融机构提供担保
D.直接认购、包销国债
B
解析：中国人民银行可以代理国务院财政部门向各金融机构组织发行、兑付国债和其他政府债券。但不得对银行业金融机构的账户透支;不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券;不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外;不得向任何单位和个人提供担保。
32.在组织架构中，银行的最高权力机构是( )。
A.会员大会
B.股东大会
C.董事会
D.高级管理层
B
解析：公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。
33.在我国，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为( )。
A.20亿元人民币
B.15亿元人民币
C.10亿元人民币
D.5亿元人民币
C
解析：根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。
34.银行业金融机构未经任职资格审查而任命董事、高级管理人员的，该银行业金融机构应承担的法律责任是( )。
A.由中央银行责令改正，并进行人员准入教育
B.处以30万元以上50万元以下罚款
C.由中国银行业监督管理委员会责令改正
D.由中国银行业监督管理委员会责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款
D
解析：银行业金融机构未经任职资格审查而任命董事、高级管理人员的，由中国银行业监督管理委员会责令改正，并处20万元以上50万元以下的罚款。
35.下列主体中具有法人资格的是( )。
A.某银行董事会
B.某公司财务部
C.个体工商户
D.一人公司
D
解析：在我国，公司是最重要的企业法人形式。一人公司和国有独资公司是一类特殊的有限责任公司，具有法人资格。
36.金融市场最主要、最基本的功能是( )。
A.交易及定价
B.调节经济
C.融通货币资金
D.优化资源配置
C
解析：融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。
