一、单项选择题(本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中。只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1.对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是( )。
A.资产和负债
B.收入与支出
C.房地产升值预期
D.客户风险厌恶系数
正确答案:D
解析:客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息;房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最重要信息。
2.《中华人民共和国民法通则》规定，( )可以开办个人理财业务。
A.12周岁的未成年人
B.16周岁但依靠父母生活的人
C.10周岁以下的未成年人
D.限制民事行为能力人的监护人
正确答案:D
解析:个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。
3.个人外汇账户按账户性质区分为( )。
A.贸易项目和融资项目
B.结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户
C.境内个人外汇账户和境外个人外汇账户
D.经常项目和资本项目
正确答案:B
解析:个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
4.下列选项中，属于我国境内的股票价格指数的是( )。
A.恒生股票价格指数
B.沪深300指数
C.道琼斯股票价格平均指数
D.日经225股价指数
正确答案:B
解析:我国境内的主要股票价格指数有沪深300指数、上证综合指数、深证综合指数等。A、C、D三项均为境外股票价格指数。
5.下列关于证券投资基金的说法中，正确的是( )。
A.投资基金按投资目标不同分为开放式基金和封闭式基金
B.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低系统风险
C.证券投资基金的特点包括专业管理、分散化投资、独立托管等
D.基金托管人负责管理和运用基金资产
正确答案:C
解析:证券投资基金按收益凭证是否可赎回，分为开放式基金和封闭式基金，A项错误。证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险，B项错误。基金管理人负责管理和运用基金资产，D项错误。
6.赵小姐刚刚参加工作，有一个梦想是全家三口到加拿大旅游。目前旅行社报价加拿大10日游每人2万元，假设价格未来10年一直保持不变。赵小姐今年获得4万元奖金，准备把这笔奖金购买某高收益理财产品，收益率为10%，请问( )年后赵小姐全家可以去旅游。(答案取近似数值)
A.6
B.4
C.7
D.5
正确答案:D
解析:由4×(1+10%)n=2×3，得n=5，则需要5年赵小姐全家可以去旅游。
7.按照行权日期不同，金融期权可以分为( )。
A.价内期权和价外期权
B.欧式期权和美式期权
C.看跌期权和看涨期权
D.实值期权和虚值期权
正确答案:B
解析:按行权日期不同，金融期权可分为欧式期权和美式期权。
8.下列各项资产中，流动性最好的资产是( )。
A.黄金基金
B.信托产品
C.活期存款
D.债券基金
正确答案:C
解析:货币型基金的流动性高于债券型基金，而货币市场基金被称为准储蓄，它的流动性几乎与银行的活期储蓄一样，故活期存款的流动性好于债券基金。信托产品和黄金基金的流动性都较差。
9.时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，一般而言，未来所持有的货币比当前所持有的等额货币具有( )的价值。
A.更低
B.不能确定
C.同等
D.更高
正确答案:A
解析:时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值。
10.下列关于制定理财规划方案，表述错误的是( )。
A.税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案
B.综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案
C.理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的
D.家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案
正确答案:C
解析:理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定。
11.从法律角度看，保险是一种合同行为。( )向保险人交纳保险费，保险人在发生合同规定的损失时给予补偿。
A.投保人
B.保险人
C.受益人
D.被保险人
正确答案:A
解析:保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时，承担给付保险金责任的商业保险行为。
12.下列选项中，不属于附有赎回条款的债券给投资者带来的风险的是( )。
A.增加现金流的不确定性
B.增加交易成本
C.增加投资者的再投资风险
D.使投资者蒙受购买力风险
正确答案:D
解析:附有赎回条款的债券面临三项风险：(1)附有赎回条款的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性。(2)因为发行人可能在利率下降时赎回债券，投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险。(3)附有赎回权的债券的潜在资本增值有限，同时，赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。
13.对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括的语句是( )。
A.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
B.本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
C.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
D.本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
正确答案:A
解析:对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”
14.下列关于商业银行综合理财服务，表述正确的是( )。
A.客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式进行投资和资产管理
B.客户根据银行提供的信息进行投资和资产管理
C.银行根据自身情况决定投资方向和投资方式并进行投资和资产管理
D.银行为客户提供投资方向和投资方式，由客户自己进行投资和资产管理
正确答案:A
解析:综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。
15.下列选项中，不属于按客户类型分类的理财业务是( )。
A.理财业务
B.财富管理业务
C.私人银行业务
D.综合理财业务
正确答案:D
解析:银行往往根据客户类型进行理财业务分类。按照这种分类方式，理财业务可分为理财业务(服务)、财富管理业务(服务)和私人银行业务(服务)三个层次。
16.假定某投资者欲在5年后获得100万元，年投资收益率为10%，那么他现在需要投资( )万元。(答案取近似数值)
A.62
B.90.8
C.73
D.161
正确答案:A
解析:查复利现值系数表，当r=10%，n=5时，复利现值系数为0.621，故复利现值PV=100×0.621=62.1(万元)。
17.商业银行往往根据客户类型进行理财业务分类，按照客户资产规模等级由低向高，个人理财业务可分为( )。
A.理财业务、财富管理业务、私人银行业务
B.理财业务、私人银行业务、财富管理业务
C.私人银行业务、财富管理业务、理财业务
D.财富管理业务、理财业务、私人银行业务
正确答案:A
解析:银行往往根据客户类型(主要是资产规模)进行理财业务分类。理财业务可分为理财业务(服务)、财富管理业务(服务)和私人银行业务(服务)三个层次。从客户等级来看，理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄;私人银行客户等级最高，服务种类最为齐全;财富管理客户则居二者之中，客户等级高于理财业务客户但低于私人银行客户。
18.下列关于理财顾问服务特点的说法中，错误的是( )。
A.主体是商业银行
B.服务的目的是实现客户资产增值
C.是从客户利益最大化的角度为客户提供理财建议
D.是商业银行按客户的委托授权进行投资和资产管理
正确答案:D
解析:商业银行接受客户的委托授权进行投资和资产管理的业务活动是综合理财服务。
19.一般而言，各类基金的风险特征由高到低的排序依次是( )。
A.股票型基金→债券型基金→混合型基金→货币市场基金
B.股票型基金→混合型基金→债券型基金→货币市场基金
C.混合型基金→股票型基金→债券型基金→货币市场基金
D.混合型基金→股票型基金→货币市场基金→债券型基金
正确答案:B
解析:按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。其中，股票型基金以股票为主要投资对象，具有高风险、高收益的特征;债券型基金则是以各类债券为主要投资对象，具有较低风险、较低收益的特征;混合型基金同时以股票、债券为主要投资对象，通过不同资产类别的配置投资，实现风险和收益上的平衡;货币市场基金以货币市场工具为投资对象，具有低风险、低收益、高流动性的特征。故风险由高到低依次是股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金。
20.某银行新推出的一项理财计划明确说明投资者可能面临零收益的投资风险，但银行保证于到期日或自动终止日向投资者支付100%本金。则据此推断该理财计划属于( )。
A.保证收益理财计划
B.固定收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划
D.非保本浮动收益理财计划
正确答案:C
解析:保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。
21.下列选项中，不属于金融市场客体的是( )。
A.同业拆借
B.居民个人
C.外汇
D.金融衍生品
正确答案:B
解析: 金融市场的客体是金融市场的交易对象，即金融工具，包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。选项B属于金融市场的主体。
22.以法人活动的性质为标准，下列哪一项不属于法人的分类?( )
A.企业法人
B.公司法人
C.机关法人
D.事业单位法人
正确答案:B
解析: 以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。
23.某投资者按950元的价格购买了面额为1000元、票面利率为8%、剩余期限为5年的债券，那么该投资者的当前收益率为( )。
A.8%
B.8.42%
C.9%
D.9.56%
正确答案:B
解析: 在投资学中，当前收益率被定义为债券的年利息收入与买入债券的实际价格的比率。其计算公式为：Y=C/p×100%，式中，Y是当前收益率;C是每年利息收益;P是债券价格。代入本题数据：Y=1000×8%÷950×100%=8.42%。
24.张先生在未来10年内每年年初获得1000元，年利率为8%，则这笔年金的终值为( )元。
A.12324.32
B.13454.67
C.14343.76
D.15645.49
正确答案:D
解析: FV=(1000÷0.08)×[(1+0.08)10-1]×(1+0.08)=15645.49元。
25.下列( )不属于合同履行的抗辩权。
A.同时抗辩权
B.先履行抗辩权
C.后履行抗辩权
D.不安抗辩权
正确答案:C
解析: 合同履行的抗辩权包括：同时抗辩权、先履行抗辩权和不安抗辩权。
26.理财师应对客户的理财方案进行定期评估，( )不是定期评估需考虑的因素。
A.客户的投资金额和占比
B.客户的个人财务状况变化幅度
C.客户的投资风格
D.客户的性格特征
正确答案:D
解析: 定期评估的频率主要取决于以下三个因素：客户的投资金额和占比;客户个人财务状况变化幅度;客户的投资风格。
27.下列哪一项不属于投连险的费用?( )
A.风险保险费
B.账户转换费用
C.保单管理费
D.投资单位买卖差价
正确答案:C
解析: 投连险的费用主要包括初始费用、风险保险费、账户转换费、投资单位买卖差价、资产管理费、部分支取和退保手续费等。
28.张先生2年后可以获得100万元，年利率是10%，那么这笔钱的单利现值和复利现值分别为( )万元。
A.83.33;82.64
B.90.91;83.33
C.90.91;82.64
D.83.33;83.33
正确答案:A
解析: 根据单、复利现值的计算公式，可得：①单利现值PV=FVn/(1+n×i)=100÷(1+2×10%)=83.33(万元);②复利现值PV=FVn/(1+i)n=100/(1+10%)2=82.64(万元)。
29.银行代理理财产品销售的基本原则不包括( )。
A.适当性原则
B.客观性原则
C.主观性原则
D.避免利益冲突原则
正确答案:C
解析: 银行代理理财产品销售的基本原则包括：适当性原则、客观性原则和避免利益冲突原则。
30.成长型基金与收入型基金的区别不包括( )。
A.投资风险不同
B.投资工具不同
C.资产分布不同
D.派息情况不同
正确答案:A
解析: 成长型基金与收入型基金的区别包括：①投资目的不同;②投资工具不同;③资产分布不同;④派息情况不同。
31.下列哪一项不属于贵金属产品风险?( )
A.政策风险
B.市场风险
C.技术风险
D.交易风险
正确答案:B
解析: 贵金属产品风险包括政策风险、价格波动的风险、技术风险和交易风险等。
32.下列哪一项不属于期货期权?( )
A.外汇期货期权
B.利率期货期权
C.债券期货期权
D.股指期货期权
正确答案:C
解析: 期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权和股指期货期权等。
33.杨先生在未来10年年初获得1000元，年利率为8%，则这笔年金的现值为( )元。
A.4658.69
B.5823.87
C.7246.89
D.7347.98
正确答案:C
解析: PV=(1000÷0.08)×[1-1÷(1+0.08)10]×(1+0.08)=7246.89(元)。
34.商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括( )。
A.要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告
B.对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证
C.要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计
D.重新编写有关产品介绍材料和宣传材料
正确答案:C
解析: ①商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。②商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。③商业银行应要求提供代销产品的金融机构提供详细的产品介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告。④商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业监督管理委员会报告。
35.发生下列( )情形时，合同可以撤销。
A.因重大误解订立的合同
B.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益
C.损害社会公共利益
D.一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益
正确答案:A
解析: 签订的合同可以撤销的情形包括：①因重大误解订立的;②在订立合同时显失公平的。
36.生命周期理论指出个人是在( )实现消费的最佳配置。
A.整个工作周期
B.整个生命周期
C.整个家庭内
D.整个社会内
正确答案:B
解析: 生命周期理论是指自然人是在相当长的期间内计划个人的储蓄消费行为，以实现生命周期内收支的最佳配置。也就是说，一个人将综合考虑其当期、将来的收支，以及可预期的工作、退休时间等诸多因素，并决定目前的消费和储蓄，以保证其消费水平处于预期的平稳状态，而不至于大幅波动。
