二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的选项中，至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
91.相对于普通股，优先股的特征有( )。
A.股息率固定
B.一般无表决权
C.剩余资产分配优先
D.股份不可转让
E.股息分派优先
正确答案:A,B,C,E
解析:优先股的股份可以转让。
92.下列选项中属于理财规划内容的有( )。
A.教育规划
B.家庭消费支出规划
C.现金规划
D.退休养老规划
E.投资规划
正确答案:A,B,C,D,E
解析:理财规划方案一般包含以下基本规划：(1)家庭收支、债务规划(包括现金规划)。(2)风险管理规划。(3)退休养老规划。(4)教育规划。(5)投资规划。(6)税务筹划。(7)财富分配和传承规划等。
93.黄大伟现有5万元资产与每年年底1万元储蓄，以3%实质报酬率计算，在下列目标中无法实现的有( )。(各目标之间没有关系)
A.20年后将有40万元的退休金
B.4年后将有10万元的购房首付款
C.5年后有15万元用于南极旅行
D.10年后将有18万元的子女高等教育金
E.2年后可以达成7.5万元的购车计划
正确答案:A,B,C,E
解析:A项，20年后的本利和为5×1.806+1×26.87=35.9(万元)，故A项无法实现。B项，4年后的本利和为5×1.126+1×4.184=9.814(万元)，故B项无法实现。C项，5年后的本利和为5×1.159+1×5.309=11.104(万元)，故C项无法实现。D项，10年后的本利和为5×1.344+1×11.464=18.184(万元).故D项可以实现。E项，2年后的本利和为5×1.061+1×2.03=7.335(万元)，故E项无法实现。
94.下列关于股票的表述中，正确的有( )。
A.股票是一种债权凭证
B.股票的实质是公司的产权证明书
C.股票是股份公司发行的有价证券
D.股票能够给持有者带来潜在增值收益
E.股票表明投资者的投资份额及其权利和义务
正确答案:B,C,D,E
解析:股票是股份公司发行的，表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证的一种有价证券。债券是一种债权凭证，A项错误。
95.一般而言，银行代理黄金业务的种类包括( )。
A.金币
B.条块现货
C.纸黄金
D.黄金基金
E.黄金T+D
正确答案:A,B,C,D,E
解析:银行代理黄金业务的种类包括条块现货、金币、纸黄金、黄金基金和黄金T+D业务。
96.下列关于理财产品销售的说法中，正确的有( )。
A.商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户，双方签字
B.客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见
C.商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品
D.商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识
E.商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形
正确答案:A,D
解析:客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，但必须列明商业银行的意见，因此B项说法错误。商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品，因此C项说法错误。商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果，因此E项说法错误。
97.理财师在提交理财规划方案后必须提供后续跟踪服务，这样做的原因包括( )。
A.客户的理财目标有短期也有长期的，需要理财师不断做好后续跟踪服务
B.后续跟踪服务体现了真正的服务升级，是理财师职业生涯得以持续健康发展的基础
C.理财方案所体现的数据是建立在预测基础上的，方案的最终效果可能与当初的预期、目标产生较大差异
D.通过后续的跟踪服务，提升客户的满意度，加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化
E.理财规划服务是个过程，不是一次性完成的，后续跟踪服务是其中重要的一部分
正确答案:A,B,C,D,E
解析:后续跟踪服务的必要性表现在：(1)理财规划服务是个过程，不是一次性完成的。(2)客户的理财目标有短期也有长期的，金融机构和理财师理想的情况是给客户提供终生的专业理财服务，甚至成为客户家庭世代的理财师，这就需要理财师提交理财规划方案之后不断做好客户的后续跟踪服务。(3)综合理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，对未来的预估不可能完全准确或一直不变，这会导致方案的最终效果与当初的预期目标产生较大差异。(4)从金融机构和理财师业务发展角度来说，接受全面理财规划和书面理财规划书服务的理财客户绝大多数都是价值较高的优质客户，如何通过后续跟踪服务，提升客户满意度、加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化是每个理财师必须思考和努力实践的工作。后续跟踪服务实现真正的服务升级，同样也是理财师职业生涯得以持续健康发展的基础。
98.基金子公司产品投资的注意事项包括( )。
A.充分了解产品管理人的情况
B.了解产品类型和风险收益特征
C.了解产品的风险管理措施
D.确定资金最终流向和投资标的物
E.了解信息披露方式和项目进展情况
正确答案:B,C,D,E
解析:基金子公司产品投资的注意事项有：(1)充分了解产品发行人的情况。(2)了解产品类型和风险收益特征。(3)了解产品的风险管理措施。(4)确定资金最终流向和投资标的物。(5)了解信息披露方式和项目进展情况。
99.金融市场的微观功能包括( )。
A.融资功能
B.财富功能
C.避险功能
D.反映功能
E.交易功能
正确答案:A,B,C,E
解析:金融市场的微观经济功能包括融资功能、财富功能、避险功能和交易功能。反映功能是金融市场的宏观经济功能，故D选项错误。
100.对于货币的时间价值概念的理解，下列表述中正确的有( )。
A.一般情况下，货币的时间价值应按复利方式来计算
B.人们存在一种普遍的心理就是比较重视未来而忽视当下，所以当前单位货币价值要低于未来单位货币的价值
C.货币的时间价值是评价投资方案的基本标准
D.货币的时间价值是在没有风险和没有通货膨胀条件下的社会平均利润率
E.货币时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值
正确答案:A,C,D,E
解析:货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值。当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值，B项错误。
101.当事人一方不履行合同债务或履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的违约责任的承担形式主要有( )。
A.定金责任
B.采取补救措施
C.违约金责任
D.强制履行
E.赔偿损失
正确答案:A,B,C,D,E
解析:违约责任的承担形式主要有：(1)违约金责任。(2)赔偿损失。(3)强制履行。(4)定金责任。(5)采取补救措施。
102.银行从业人员向个人客户提供财务分析、财务规划的顾问服务时，需掌握的财务报表有( )。
A.资产负债表
B.收入表
C.损益表
D.预算表
E.现金流量表
正确答案:A,E
解析:银行从业人员向客户提供财务分析、财务规划的顾问服务时，需要掌握两类个人财务报表——资产负债表和现金流量表。
103.影响黄金价格的因素主要有( )。
A.供求关系及均衡价格
B.通货膨胀
C.利率
D.汇率
E.投资者喜好及追捧程度
正确答案:A,B,C,D
解析:影响黄金价格的因素有供求关系及均衡价格、通货膨胀、利率和汇率等。
104.与其他理财产品相比，组合投资类理财产品实现的突破有( )。
A.突破了理财产品期限的限制
B.突破了理财产品资金量的限制
C.突破了理财产品投资风险的限制
D.突破了理财产品投资渠道狭窄的限制
E.突破了银行理财产品间歇性销售的形式
正确答案:D,E
解析:与其他理财产品相比，组合投资类理财产品实现了两大突破：一是突破了理财产品投资渠道狭窄的限制，进行多种组合投资，甚至可以跨多个市场进行投资;二是突破了银行理财产品间歇性销售的形式，组合投资类理财产品可以滚动发行和连续销售。
105.关于开放式证券投资基金，下列表述错误的有( )。
A.申购或赎回价格依据基金的资产净值而定
B.单位资产净值每周公布一次
C.基金存续期限内规模不固定，但有最低规模要求
D.在开放期限内可以随时提出申购或赎回申请
E.开放式基金只能在场外销售，不可在交易所上市交易
正确答案:B,E
解析:开放式证券投资基金的单位资产净值于每个开放日进行公告，选项B错误。其交易场所是基金管理公司或银行等代销机构网点，部分基金可以在交易所上市交易，选项E错误。
106.下列关于家庭生命周期中的衰老期的说法中，正确的有( )。
A.养老护理和资产传承是该阶段的核心目标
B.该阶段家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少
C.该阶段家庭房贷仍保持较高需求
D.该阶段建议购买长期护理类保险
E.该阶段财富积累加快，支出降低
正确答案:A,B,D
解析:C项属于成长期的特点，E项属于成熟期的特点。
107.商业银行的个人理财服务包括( )。
A.财务分析服务
B.代理缴税服务
C.财务规划服务
D.资产管理服务
E.投资顾问服务
正确答案:A,C,D,E
解析:中国银行业监督管理委员会在其《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中给个人理财业务的定义是：商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
108.下列各项中，关于货币具有时间价值的原因有( )。
A.铸币厂生产货币也需要时间
B.货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低
C.现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报
D.生产与制造产生了货币的时间价值
E.未来的投资收入预期具有不确定性
正确答案:B,C,E
解析:货币之所以具有时间价值，主要是因为以下三点：(1)现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报。(2)货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低。(3)未来的投资收入预期具有不确定性。
109.分红险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险。购买国内分红险的收益风险来源于( )。
A.汇率的波动
B.保险公司制定的预定投资回报率
C.利率的波动
D.保险公司制定的预定死亡率
E.保险公司制定的预定营运管理费用
正确答案:B,C,D,E
解析:分红险的收益风险来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用。
110.信托是一种特殊的财产管理制度和法律行为，同时又是一种金融制度，下列属于它特点的描述有( )。
A.信托具有资金存贷的职能
B.信托具有融通资金的职能
C.受托人承担无过失的损失风险
D.信托财产具有独立性
E.信托管理具有连续性
正确答案:B,D,E
解析:信托的特点包括：(1)信托是以信任为基础的财产管理制度。(2)信托财产权利主体与利益主体相分离。(3)信托经营方式灵活、适应性强。(4)信托财产具有独立性。(5)信托管理具有连续性。(6)受托人不承担无过失的损失风险。(7)信托利益分配、损益计算遵循实绩原则。(8)信托具有融通资金的职能。
111.设立质权，当事人订立的质权合同包括的条款有( )。
A.被担保债权的种类
B.债务人履行债务的期限
C.质押财产的名称、数量、质量、状况
D.担保的范围
E.被担保债权的数额
正确答案:A,B,C,D,E
解析:《中华人民共和国物权法》第二百一十条规定，设立质权，当事人应当采取书面形式订立质权合同。质权合同一般包括下列条款：(1)被担保债权的种类和数额。(2)债务人履行债务的期限。(3)质押财产的名称、数量、质量、状况。(4)担保的范围。(5)质押财产交付的时间。
112.下列对客户档案管理的说法中，正确的有( )。
A.可作为以后工作中交流学习的案例
B.有助于理财师更深地了解客户
C.档案包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等
D.在发生针对理财师和金融机构的纠纷时，可以作为有力的证据
E.有利于维护良好的客户关系
正确答案:A,B,C,D,E
解析:题中选项均属于对客户档案管理的正确描述。
113.以5年为期，假设房租与房价5年内均不变，不考虑税赋、房贷因素及房屋持有成本。若折现率为3%，用净值法计算，下列各项中租屋比购屋划算的有( )。(答案取近似数值)
A.年房租1.5万元，购屋房价55万元
B.年房租1.5万元，购屋房价60万元
C.年房租1万元，购屋房价40万元
D.年房租1万元，购屋房价30万元
E.年房租1万元，购屋房价50万元
正确答案:A,B,C,E
解析:分别算出购屋与租屋的使用成本，再比较成本低者划算。A项，租屋成本现值为1.5×4.58×(1+3%)=7.076(万元)，购屋成本现值55-55×0.863=7.535(万元)，故租屋划算。B项，租屋成本现值为1.5×4.58×(1+3%)=7.076(万元)，购屋成本现值60-60×0.863=8.22(万元)，故租屋划算。C项，租屋成本现值为1×4.58×(1+3%)=4.717(万元)，购屋成本现值40-40×0.863=5.48(万元)，故租屋划算。D项，租屋成本现值为1×4.58×(1+3%)=4.717(万元)，购屋成本现值30-30×0.863=4.11(万元)，故购屋划算。E项，租屋成本现值为1×4.58×(1+3%)=4.717(万元)，购屋成本现值50-50×0.863=6.85(万元)，故租屋划算。
114.提供个人理财服务的机构包括( )。
A.信托公司
B.保险公司
C.证券公司
D.基金公司
E.商业银行
正确答案:A,B,C,D,E
解析:除银行外，证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司(如第三方理财公司等)等其他金融机构也为个人客户提供理财服务。
115.在债券发行需要确定的要素中，最为重要的有( )。
A.发行金额
B.发行期限
C.发行利率
D.发行价格
E.发行费用
正确答案:B,C,D
解析:债券发行需要确定的要素包括发行金额、发行期限、发行利率、发行价格、付息频率、发行费用、是否含权、有无担保等诸多条件。其中最为重要的三大条件是发行利率、发行期限和发行价格，这三点直接决定了债券的投资价值。
116.投资者进行债券投资所面临的风险主要有( )。
A.提前偿付风险
B.违约风险
C.通货膨胀风险
D.价格风险
E.赎回风险
正确答案:A,B,C,D,E
解析:债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。
117.商业银行向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务时，应首先调查了解客户的( )，评估客户是否适合购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户，双方签字。
A.投资目的
B.投资经验
C.兴趣爱好
D.风险承受能力
E.财务状况
正确答案:A,B,D,E
解析:商业银行向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务，应首先调查了解客户的财务状况、投资经验、投资目的，以及对相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户，双方签字。
118.在个人生命周期中，主要以保守稳健型投资为主的阶段有( )。
A.高原期
B.退休期
C.探索期
D.建立期
E.维持期
正确答案:A,B
解析:在高原期和退休期阶段，以保守稳健型投资为主。
119.下列银行代理的保险产品中，目前占据市场主流的险种有( )。
A.分红险
B.万能险
C.房贷险
D.企业财产保险
E.家庭财产保险
正确答案:A,B
解析:银行主要代理的险种包括人身保险和财产保险。目前占据市场主流的险种主要是人身保险新型产品中的分红险和万能险。
120.计算期末普通年金现值的要素有( )。
A.利率
B.年金
C.期数
D.内部报酬率
E.终值
正确答案:B,C,D
解析:普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。计算公式涉及内部报酬率、年金和期数。
121.商业银行理财产品要素所包含的信息主要包括( )。
A.产品目标客户信息
B.产品品牌信息
C.产品开发主体信息
D.产品特征信息
E.产品营销信息
正确答案:A,C,D
解析:银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息。
122.货币时间价值的影响因素包括( )。
A.时间
B.收益率或通货膨胀率
C.单利与复利
