多选题(本大题40小题.每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。)
第1题
风险管理中单一客户风险的财务指标有( )。
A 赢利能力指标
B 增长能力指标
C 偿债能力指标
D 管理能力指标
E 营运能力指标
【正确答案】：A,B,C,E
[答案解析]风险管理中单一客户风险的财务指标包括：(1)偿债能力指标。(2)赢利能力指标。(3)营运能力指标。(4)增长能力指标。
第2题
风险计量/评估是( )得以有效实施的重要基础。
A 经济资本配置
B 资源合理分配
C 全面风险管理
D 资本监管
E 经营风险控制
【正确答案】：A,C,D
[答案解析]风险计量/评估是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的重要基础。商业银行能够有效运用计量模型来正确评价自身的风险一收益水平，被认为是商业银行长期发展的一项核心竞争优势。
第3题
在商业银行的风险管理实践中，正态分布可以应用于( )。
A 控制风险量化
B 市场风险量化
C 信用风险量化
D 管理风险量化
E 操作风险量化
【正确答案】：B,C,E
[答案解析]在商业银行的风险管理实践中，正态分布广泛应用于市场风险量化，经过修正后也可用于信用风险和操作风险量化。
第4题
信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了( )等主要发展阶段。
A 专家判断法
B 系统判断法
C 科学计算法
D 违约概率模型
E 信用评分模型
【正确答案】：A,D,E
[答案解析]信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。
第5题
商业银行操作风险的外部事件包括( )。
A 洗钱
B 走私
C 监管规定
D 业务外包
E 贿赂/回扣
【正确答案】：A,C,D
[答案解析]商业银行操作风险的外部事件包括：外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。B选项和E选项属于人员因素。
第6题
正态分布曲线具有( )等性质。
A 若固定σ，随μ值小同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数
B
关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ2处各有一个拐点
C 整个曲线下面积为1
D 正态随机变量X落在距均值2.5倍标准差范围内的概率为：P(μ-2.5σ
E 若固定μ，随σ值不同，曲线肥瘦不同，故也称σ为形状参数
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]正态分布曲线具有如下重要性质：(1)关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ2处各有一个拐点。(2)若固定σ，随μ值不同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数。(3)若固定μ，随σ值不同，曲线肥瘦不同，故也称σ为形状参数。(4)整个曲线下面积为1。(5)正态随机变量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率如下：P(μ-σ
第7题
商业银行对抵押担保应重点关注( )事项。
A 抵押物登记
B 抵押权的实现
C 抵押物的所有权转移
D 抵押合同应详细记载的内容
E 可以作为抵押品的财产范围及种类
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商业银行对抵押担保应重点关注以下事项：(1)可以作为抵押品的财产范围及种类。(2)抵押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额;债务的期限;抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;抵押担保的范围;当事人认为需要约定的其他事项等。(3)抵押物的所有权转移。(4)抵押物登记。(5)抵押权的实现。
第8题
商业银行压力测试应至少包括( )。
A 收益率曲线的斜率和形状发生变化
B 参数失效或参数设定不正确
C 利率总水平的突发性变动
D 主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化
E 主要市场利率之间关系的变动
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商业银行压力测试应至少包括：(1)利率总水平的突发性变动。(2)主要市场利率之间关系的变动。(3)收益率曲线的斜率和形状发生变化。(4)主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化。(5)关键业务假定不适用。(6)参数失效或参数设定不正确。
第9题
在《巴塞尔新资本协议》中对于操作风险，商业银行采用( )计算方法。
A 标准法
B 内部模型法
C 内部评级高级法
D 高级计量法
E 基本指标法
【正确答案】：A,D,E
[答案解析]在《巴塞尔新资本协议》中对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：(1)对于信用风险资产，商业银行可以采用标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算。(2)对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算。(3)对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。
第10题
商业银行战略风险管理的益处主要有( )。
A 对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失
B 吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力
C 避免因赢利能力出现大幅波动而导致的流动性风险
D 优化经济资本配置，并降低资本使用成本
E 强化内部控制系统和流程
【正确答案】：A,C,D,E
[答案解析]商业银行战略风险管理的诸多益处：(1)比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件。(2)全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会。(3)对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失。(4)避免因赢利能力出现大幅波动而导致的流动性风险。(5)优化经济资本配置，并降低资本使用成本。(6)强化内部控制系统和流程。(7)避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。
第11题
商业银行应当根据主要财务比率/手旨标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括( )。
A 流动比率
B 营运能力比率
C 杠杆比率
D 效率比率
E 赢利能力比率
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括：(1)赢利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。(2)效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。(3)杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。(4)流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。
第12题
风险价值历史模拟计算法的缺点包括( )。
A 风险计量的结果受制于历史周期的长度
B 在计量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重
C 如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果
D 风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险计量，将低估突发性的收益率波动
E 以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强
【正确答案】：A,B,D,E
[答案解析]风险价值历史模拟计算法的缺点包括：(1)风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险计量，将低估突发性的收益率波动。(2)风险计量的结果受制于历史周期的长度。(3)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强。(4)在计量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。
第13题
我国商业银行公司治理的要求主要包括( )。
A 建立、健全以董事会为核心的监督机制
B 建立完善的信息报告和信息披露制度
C 建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制
D 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务
E 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
【正确答案】：B,C,D,E
[答案解析]我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：(1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。(2)明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务。(3)建立、健全以监事会为核心的监督机制。(4)建立完善的信息报告和信息披露制度。(5)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。
第14题
内部操作风险损失事件资料包括( )。
A 损失事件分类
B 发生时间
C 损失事件的类型
D 潜在损失的相关要素
E 挽救措施
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]内部操作风险损失事件资料包括操作风险损失事件发生后可以标志、计量和描述该风险事件的各项数据信息，如风险损失事件发生的部门、部门所有人、归属的法律实体、风险事件描述、损失事件的类型、损失事件分类、原因分类、发生时间、发现时间、结束时间、潜在损失的相关要素、潜在挽回的相关要素、财务影响的相关要素、声誉影响的相关要素等。
第15题
风险管理与商业银行经营的关系主要体现在( )等方面。
A 风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式
B 承担和管理风险是商业银行的基本职能
C 健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值
D 风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力
E 风险管理能够为商业银行风险定价提供依据
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：(1)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。(2)风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变。(3)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。(4)健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。(5)风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。
第16题
商业银行信息具体披露的内容和要求可按( )来确定。
A 安全性
B 全面性
C 流动性
D 效益性
E 及时性
【正确答案】：A,C,D
[答案解析]商业银行具体披露的内容和要求可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。
第17题
影响商业银行流动性需求的因素有( )。
A 流动性比率
B 现金头寸指标
C 贷款平均额
D 核心存款平均额
E 流动性资产
【正确答案】：C,D,E
第18题
合格抵(质)押品的认定要求主要有( )。
A 须经国家有关部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续
B 权属清晰，且抵(质)押品设定具有相应的法律文件
C 在债务人违约或无力偿还债务时，银行能够及时对抵(质)押品进行清算或处置
D 存在有效处置抵(质)押品的流动性强的市场，并且可以得到合理的抵(质)押品的市场价格
E 抵(质)押品是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]押品的认定要求有：(1)抵(质)押品应是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利。(2)权属清晰，且抵(质)押品设定具有相应的法律文件。(3)满足抵(质)押品可执行的必要条件;须经国家有关主管部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续。(4)存在有效处置抵(质)押品的流动性强的市场，并且可以得到合理的抵(质)押品的市场价格。(5)在债务人违约、无力偿还、破产或发生其他借款合同约定的信用事件时，银行能够及时地对债务人的抵(质)押品进行清算或处置。
第19题
商业银行时刻面临风险，其资本所肩负的责任和作用比一般企业重要体现在( )。
A 吸收和消化损失
B 资本为商业银行提供融资
C 为风险管理提供最根本的驱动力
D 限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性
E 市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：(1)资本为商业银行提供融资。(2)吸收和消化损失。(3)限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性。(4)市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃。(5)为风险管理提供最根本的驱动力。
第20题
信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点外，还呈现出( )的特点。
A 灵活性
B 交易性
C 稳定性
D 保密性
E 债务的不变性
【正确答案】：A,B,D,E
[答案解析]信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还呈现出以下不同的特点：(1)保密性。(2)交易性。(3)灵活性。(4)债务的不变性。
第21题
风险预警的程序主要包括( )。
A 后评价
B 风险处置
C 风险分析
D 风险管理
E 信用信息的收集和传递
【正确答案】：A,B,C,E
[答案解析]风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和传递。(2)风险分析。(3)风险处置。(4)后评价。
第22题
商业银行声誉危机处理管理的主要内容有( )。
A 预先制订战略性的危机管理规划
B 提高日常解决问题的能力
C 提高发言人的沟通技能
D 管理危机过程中的信息交流
E 模拟训练和演习
【正确答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]商业银行声誉危机管理的主要内容包括：(1)预先制订战略性的危机管理规划。(2)提高日常解决问题的能力。(3)危机现场处理。(4)提高发言人的沟通技能。(5)危机处理过程中的持续沟通。(6)管理危机过程中的信息交流。(7)模拟训练和演习。
第23题
商业银行的整体风险管理环境包括( )等方面的内容及作用。
A 风险文化
B 管理战略
C 公司治理
D 宏观调控
E 内部控制
【正确答案】：A,B,C,E
[答案解析]商业银行的整体风险管理环境，包括公司治理、内部控制、风险文化和管理战略等方面的内容及作用。
第24题
商业银行的市场风险包括( )。
A 汇率风险
B 债券风险
C 利率风险
D 股票风险
E 商品风险
【正确答案】：A,C,D,E
[答案解析]市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要。由于商业银行的资产主要是金融资产，利率波动会直接导致其资产价值的变化，从而影响银行的安全性、流动性和效益性。
第25题
商业银行柜台操作风险的成因主要有( )。
A 柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等
B 柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识
C 规章制度和业务操作流程本身存在漏洞
D 轻视柜台业务内控管理和风险防范
E 客户监管难度加大，信息技术手段不健全
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]商业银行柜台操作风险的成因包括：(1)轻视柜台业务内控管理和风险防范。(2)规章制度和业务操作流程本身存在漏洞。(3)因人手紧张而未严格执行换人复核制度。(4)柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识。(5)柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等。
第26题
商业银行资本充足率信息披露主要包括( )。
A 风险管理目标和政策
B 并表范围
C 核心存款数量
D 资本充足率水平
E 信用风险和市场风险
【正确答案】：A,B,D,E
[答案解析]商业银行资本充足率的信息披露主要包括：(1)风险管理目标和政策。(2)并表范围。(3)资本规模。(4)资本充足率水平。(5)信用风险和市场风险。
第27题
现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为( )。
A 投资活动的现金流
B 分配活动的现金流
C 融资活动的现金流
D 经营活动的现金流
E 管理活动的现金流
【正确答案】：A,C,D
[答案解析]现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。
第28题
商业银行严重的操作风险损失事件往往是( )同时作用的结果。
A 人员
B 外部因素
C 流程
D 系统
E 资金
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，特别是严重的操作风险损失事件往往是人员、流程、系统和外部因素同时作用的结果。
