一、单选题(本大题90小题.每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。)
第1题
以下关于久期的论述正确的是( )。
A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高
B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高
C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系
D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析
【正确答案】：A
[答案解析]久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。故选A。
第2题
根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60%，0.60%，则3年的累计死亡率为( )。
A.0.17%
B.0.77%
C.1.36%
D.2.32%
【正确答案】：C
[答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR为每年的存活率，MMR为边际死亡率)计算得1.36%。故选C。
第3题
某企业2008年净利润为0.5亿元人民币，2007：末总资产为10亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，该企业2008年的总资产收益率为( )。
A.5.00%
B.4.00%
C.3.33%
D.3.00%
【正确答案】：B
[答案解析]总资产收益率=净利润/平均总资产。根据题目计算得：4%。故选B。
第4题
下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。
A.高管欺诈属于可降低的风险
B.交易差错和记账差错属于可规避的风险
C.火灾和抢劫属于可规避的风险
D.改变市场定位属于可规避风险
【正确答案】：D
[答案解析]B项属于可降低的风险;A、C项属于可缓解的风险。故选D。
第5题
利率期限结构变化风险也称为( )。
A.收益率曲线风险
B.期权性风险
C.基准风险
D.重新定价风险
【正确答案】：A
[答案解析]利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。故选A。
第6题
( )是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。
A.识别风险
B.制作风险清单
C.感知风险
D.分析风险
【正确答案】：C
[答案解析]风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;后者是深入理解各种风险内在的风险因素。故选C。
第7题
下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。
A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险
B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险
C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险
D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类
【正确答案】：A
[答案解析]按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选A。
第8题
一家银行出售信用违约互换时，将会( )。
Ⅰ.得到投资收益而没有任何资金成本
Ⅱ.提高银行的总风险
Ⅲ.为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付
Ⅳ.如果发生信用事件要进行常规性支付
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.仅有Ⅰ
D.仅有Ⅳ
【正确答案】：B
[答案解析]银行出售信用违约互换(保护卖方)将会得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件时要进行偿付;由于信用事件具有不确定性，因此出售信用违约互换会提高银行的总风险。故选B。
第9题
对于操作风险，商业银行可以采取的计算方法不包括( )。
A.标准法
B.基本指标法
C.内部模型法
D.高级计量法
【正确答案】：C
[答案解析]对于操作风险，商业银行可以采取基本指标法、标准法或高级计量法计算。故选C。
第10题
如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。
A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标
B.核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标
C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标
D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算
【正确答案】：D
[答案解析]D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。
一、单选题(本大题90小题.每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。)
第1题
以下关于久期的论述正确的是( )。
A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高
B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高
C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系
D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析
【正确答案】：A
[答案解析]久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。故选A。
第2题
根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60%，0.60%，则3年的累计死亡率为( )。
A.0.17%
B.0.77%
C.1.36%
D.2.32%
【正确答案】：C
[答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR为每年的存活率，MMR为边际死亡率)计算得1.36%。故选C。
第3题
某企业2008年净利润为0.5亿元人民币，2007：末总资产为10亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，该企业2008年的总资产收益率为( )。
A.5.00%
B.4.00%
C.3.33%
D.3.00%
【正确答案】：B
[答案解析]总资产收益率=净利润/平均总资产。根据题目计算得：4%。故选B。
第4题
下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。
A.高管欺诈属于可降低的风险
B.交易差错和记账差错属于可规避的风险
C.火灾和抢劫属于可规避的风险
D.改变市场定位属于可规避风险
【正确答案】：D
[答案解析]B项属于可降低的风险;A、C项属于可缓解的风险。故选D。
第5题
利率期限结构变化风险也称为( )。
A.收益率曲线风险
B.期权性风险
C.基准风险
D.重新定价风险
【正确答案】：A
[答案解析]利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。故选A。
第6题
( )是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。
A.识别风险
B.制作风险清单
C.感知风险
D.分析风险
【正确答案】：C
[答案解析]风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;后者是深入理解各种风险内在的风险因素。故选C。
第7题
下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。
A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险
B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险
C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险
D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类
【正确答案】：A
[答案解析]按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选A。
第8题
一家银行出售信用违约互换时，将会( )。
Ⅰ.得到投资收益而没有任何资金成本
Ⅱ.提高银行的总风险
Ⅲ.为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付
Ⅳ.如果发生信用事件要进行常规性支付
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.仅有Ⅰ
D.仅有Ⅳ
【正确答案】：B
[答案解析]银行出售信用违约互换(保护卖方)将会得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件时要进行偿付;由于信用事件具有不确定性，因此出售信用违约互换会提高银行的总风险。故选B。
第9题
对于操作风险，商业银行可以采取的计算方法不包括( )。
A.标准法
B.基本指标法
C.内部模型法
D.高级计量法
【正确答案】：C
[答案解析]对于操作风险，商业银行可以采取基本指标法、标准法或高级计量法计算。故选C。
第10题
如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。
A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标
B.核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标
C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标
D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算
【正确答案】：D
[答案解析]D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。
第21题
下列关于风险的说法，正确的是( )。
A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
D.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
【正确答案】：C
[答案解析]通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B项中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。D项中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。
第22题
银行在特定的利率变化情况下，各个时段的敏感性权重通常是由假定的利率变动乘以该时段头寸的假定平均久期来确定的方法称为( )。
A.标准久期分析法
B.精确久期分析法
C.平均久期分析法
D.有效久期分析法
【正确答案】：A
[答案解析]B项精确久期分析法是指通过计算每项资产、负债和表外头寸的精确久期来计量市场利率变化所产生的影响，从而消除加总头寸/现金流量时可能产生的误差;D项有效久期分析法是对不同的时段运用不同的风险权重，更好地反映市场利率的显著变动所导致的价格的非线性变化的方法。
第23题
风险识别的两个环节包括( )。
A.感知风险和分析风险
B.计量风险和分析风险
C.检测风险和感知风险
D.感知风险和检测风险
【正确答案】：A
第24题
市场风险内部模型的技术方法、假设前提和参数设置可以有多种选择，从审慎监管的角度出发，对一些参数，如持有期作出了相对保守的规定。巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期长度为( )个营业日。
A.12
B.10
C.7
D.2
【正确答案】：B
[答案解析]巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求有：置信水平采用99%的单尾置信区间;持有期为10个营业日;市场风险要素价格的历史观测期至少为1年;至少每3个月更新一次数据。
第25题
下列各项中，不属于操作风险监测选择关键风险指标应遵循的原则是( )。
A.相关性
B.可测量性
C.风险敏感性
D.特色性
【正确答案】：D
[答案解析]关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：①相关性;②可测量性;③风险敏感性;④实用性
第26题
使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来可能的损失，为此监管当局要求商业银行通过加总( )得出监管资本要求。
A.灾难性损失;预期损失
B.灾难性损失;非预期损失
C.预期损失;意外损失
D.预期损失;非预期损失
【正确答案】：D
[答案解析]监管当局要求商业银行通过加总预期损失(EL)和非预期损失(UL)得出监管资本要求，除非商业银行表明在内部业务实践中能足以准确计算出预期损失。
第27题
操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分为：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列各项属于控制派生风险的是( )。
A.操作失误
B.人力资源配置不当
C.欺诈
D.增加人工授权控制产生的内部欺诈
【正确答案】：D
[答案解析]控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人工授权控制环节后所派生的内部欺诈等风险。AC两项属于流程环节风险;B项属于非流程风险。
第28题
年中国四川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。这是由( )引发的风险。
A.监管规定
B.自然灾害
C.政治风险
D.洗钱
【正确答案】：B
[答案解析]由于自然因素造成的商业银行财产损失，包括火灾、洪水、地震等。
第29题
商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和商业银行业务相关的信息进行全面了解。申请授信的客户应向商业银行提交的基本信息包括税务部门年检合格的税务登记证明和近( )年税务部门纳税证明资料复印件。
A.2
B.3
C.4
D.5
【正确答案】：A
第30题
采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.06亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.25亿元，则违约损失率为( )。
A.13.33%
B.16.67%
C.30.00%
D.82.4%
【正确答案】：D
[答案解析]回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)÷违约风险暴露。代入数据，违约损失率=1-(1.06-0.84)÷1.25=82.4%。
第31题
有关商业银行内部控制的主要原则，以下说法正确的是( )。
A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求
B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系
C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与
