多项选择题(本大题共 40 个小题，每题 1 分，共 40 分。在以下各小题所给出的多个选项中，有 2 个或 2 个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内)
21.商业银行在中国境内不得( )。
A.向非自用不动产投资
B.从事信托投资和证券经营业务
C.从事个人理财业务
D.向非银行金融机构和企业投资
E.从事咨询业务
22.下列个人所得中，免纳个人所得税的有( )。
A.军人的转业费
B.偶然所得
C.按照国家统一规定发给职工的安家费
D.残疾人员的所得
E.投资国债的收入
23.下列保险品种中，属于财产保险的是( )。
A.运输工具保险
B.环境责任保险
C.医疗保险
D.分红保险
E.万能寿险
24.从程序上看，保险合同的履行包括( )o
A.索赔
B.理赔
C.代位求偿
D.调查
E.取证
25.银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用( )。
A.审批制
B.谈话制
C.披露制
D.报告制
E.指导制
26.开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括( )。
A.产品的定义、性质与特征
B.对新产品的风险状况进行定期评估
C.主要风险测算和控制方法
D.风险限额
E.会计核算与财务管理方法
27.按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有( )。
A.重组
B.出售
C.接管
D.撤销
E.依法宣布破产
28.债券投资的风险有( )。
A.债券赎回风险
B.再投资风险
C.利率风险
D.通货膨胀风险
E.提前偿付风险
29.下列关于股票投资的理解，正确的有( )。
A.股票投资可能给投资者带来亏损
B.股票投资可能给投资者带来低收益
C.股票投资可能给投资者带来高于固定利息证券的收益
D.目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息
E.股票投资没有任何风险
30.个人外汇账户及外汇现钞管理，应经国家外汇管理局核准的有( )。
A.开立外国投资者投资专用账户
B.开立特殊目的公司专用账户
C.开立投资并购专用账户
D.开立个人外汇储蓄账户
E.开立个人外汇结算账户
31.根据《个人所得税法》规定，应纳入个人所得税的所得包括( )。
A.劳务报酬所得
B.稿酬所得
C.特许权使用费所得
D.国家发行金融债券利息所得
E.财产租赁、转让所得
32.个人外汇账户及外币现钞管理中，应经国家外汇管理局核准的有( )。
A.开立投资并购专用账户
B.开立特殊目的公司专用账户
C.开立外国投资者投资专用账户
D.资本项目外汇账户内资金的境内划转
E.资本项目外汇账户资金汇出境外
33.财产信托主要包括( )。
A.赡养信托
B.财产保全信托
C.财产管理信托
D.遗嘱信托
E.著作权信托
34.信托产品的风险包括( )。
A.信托公司风险
B.项目主体风险
C.投资项目风险
D.流动性风险
E.经营管理风险
35.以下对银行承兑汇票特征的描述，正确的是( )。
A.票据的主债务人是银行
B.票据以银行信用为基础，信用风险较低
C.可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高
D.票据的承兑人是出票人，安全性较高
E.对借款人而言，使用银行承兑的成本要低于银行贷款
36.可以向中国证监会申请基金代销业务资格的机构包括( )。
A.商业银行
B.证券公司
C.证券投资咨询机构
D.中国人民银行
E.政策性银行
37.《银行业监督管理法》规定，银行业的监督管理措施主要有( )等。
A.与银行业金融机构高管人员谈话的制度
B.现场检查
C.要求银行金融机构报送报表、资料
D.责令银行业金融机构依法披露信息
E.对违规行为进行处理、处罚
38.房地产投资的特点是( )。
A.具有价值升值效应
B.具有财务杠杆效应
C.变现性相对较好
D.政策风险较大
E.流动性较强
39.对于个人而言，利率水平的变动会影响其( )。
A.从银行获取各种信贷的融资成本
B.消费支出
C.对投资收益的预期
D.投资机会成本
E.投资决策的意愿
40.境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同( )制定。
A.银监会
B.商务主管部门
C.国有资产监督管理机构
D.期货业协会
E.外汇管理部门
21.【答案及解析】ABD《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。故选 ABD。
22.【答案及解析】ACE 偶然所得应纳个人所得税;残疾人员的所得经批准可以减征个人所得税。故选 ACE。
23.【答案及解析】ABC 选项属于人身保险;DE 选项属于投资型保险;AB 选项属于财产保险。故选 AB。
24.【答案及解析】ABC 从程序上看，保险合同的履行包括索赔、理赔和代位求偿三个环节。故选 ABC。
25.【答案及解析】AD 银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用审批制和报告制。故选 AD。
26.【答案及解析】ACDE 根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条和第五十九条规定可知，在新产品推出后，才需要对新产品的风险状况进行定期评估，因此，B 项不在产品开发报告中现。其他选项均应包括在产品开发报告之中。故选 ACDE。
27.【答案及解析】ACDE 按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。ACDE 选项正确;B 选项错误。故选 ACDE。
28.【答案及解析】ABCDE 债券投资的风险因素有价格风险(即利率风险)、再投资风险、违约风险(信用风险)、债券赎回风险、提前偿付风险、通货膨胀风险等。故选 ABCDE。
29.【答案及解析】ABC 目前投资者购买股票最主要是为了获得资本增值，股息在一些投资者看来，只是进行投资的次要原因，D 选项的说法错误;股票投资是一种风险投资，E 项错误。故选 ABC。
30.【答案及解析】ABC 根据国家外汇管理局印发的《个人外汇管理办法实施细则》第.2-十七条规定，个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。故选 ABC。
31.【答案及解析】ABCE《个人所得税法》第四条规定，国家发行金融债券利息所得免纳个人所得税;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以及国家发行的金融债券利息所得都需要缴纳个人所得税。故选 ABCE。
32.【答案及解析】ABCDE《个人外汇管理办法实施细则》第二十七条的规定，个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。故选 ABCDE。
33.【答案及解析】ABCD 财产信托主要有动产不动产信托业务、财产管理信托、财产保全信托、赡养信托和遗嘱信托。著作权信托属于权利信托，E 选项错误。故选 ABCD。
34.【答案及解析】ABCDE 信托产品的风险包括：①投资项目风险;②项目主体风险;③信托公司风险;④流动性风险。其中，投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。故选 ABCDE。
35.【答案及解析】ABCE 银行承兑汇票是银行对表现期的票据予以承兑。以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此 A 项说法正确。银行承兑汇票以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，若发生某些特殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人进行追索，因此 B 项说法正确。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现;在资金充裕时，可以将汇票持有到期，因此 C 项说法正确。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是票据的第一债务人，因此 D 项说法错误。故选 ABCE。
36.【答案及解析】ABC 中国人民银行是我国的中央银行，不从事基金代销业务，D 选项错误;政策性银行也不可以从事基金代销业务，E 选项错误。故选 ABC。
37.【答案及解析】ABCDE《银行业监督管理法》第二十三条规定：银行业的监督管理措施有：①与银行业金融机构高管人员的谈话制度;②现场检查;③要求银行金融机构报送报表、资料;④责令银行业金融机构依法披露信息;⑤对违规行为进行处理、处罚等。故选 ABCDE。
38.【答案及解析】ABD 由于房地产投资品种差异性大，且固定无法转移，所以房地产投资的变现性相对较差，C 选项错误;房地产投资品单位价值无法转移，流动性较弱，E 项错误。ABD 选项属于房地产投资特点。故选 ABD。
39.【答案及解析】ABCDE 利率水平的变动还会影响个人从银行获取的各种信贷的融资成本(包括机会成本)，AD 选项正确;利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿，BCE 选项正确。故选 ABCDE。
40.【答案及解析】ABCE《期货交易管理条例》规定，境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会和国务院商务主管部门、国有资产监督管理机构、银行业监督管理机构、外;12 管理部门等有关部门制定，报国务院批准后施行。故选 ABCE。
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