经济学论文：俄罗斯私有化及其对中国产权改革的借鉴

 　　国有 企业 产权改革是 中国 经济 体制改革尚未攻克的堡垒和继续完善市场经济体系过程中必须突破的瓶颈。如果说"改革是中国的第二次革命"(邓小平语)，那么，通过国有企业产权改革建立起 现代 产权制度则是进一步改革开放和保证中国经济持续快速 发展 的第二次"改革"。借鉴国际经验特别是与我国国有企业体制具有最深渊源的俄罗斯国有产权改革经验对于促进我国国有企业改革和建立起产权关系明晰、治理结构完善、管理 科学 的现代企业制度无疑是块不可或缺的过河"石头"。

　　一、俄罗斯私有化特点与成果

　　1.俄罗斯私有化改革背景：始于上个世纪90年代初的俄罗斯私有化具有深刻的 历史 背景和各种主客观条件。(1)基于对传统国家所有制弊端以及历次小打小闹的改革失败的认识和反思.从50年代到80年代的30多年时间里，苏联曾进行了4次较大的经济体制改革，改革的主要 内容 不外乎是改变条块分工、削减指令计划、扩大企业经营自主权及增加经济刺激等。历次改革虽起到了一些积极作用，但均未能从根本上解决以产权为核心的内部激励机制和以市场竞争为基础的外部环境，终究治标不治本。所以，新俄罗斯领导人认为继续采取隔靴搔痒式的放权让利改革将无法解决前苏联国有垄断制度的弊端并建立起新型市场制度。(2)全球私有化浪潮的 影响 。二战后，以国有企业为基础的公共部门对西欧许多国家的经济发展起到了举足轻重的作用，但效益低下、亏损严重的 问题 日渐显现。如70年代英国国企的生产成本比私企高出33%，西德高50%。于是，英国从1979年开始推行"小政府，大 社会 "模式，把绝大多数大型国有企业股份都出售给了私人企业，法国在1986-1988年间把600亿国有制企业资产私有化了，德国、意大利、巴西和亚洲一些国家也开展了私有化运动。1990年波兰、捷克等开始的私有化改革给俄罗斯直接的示范效应。(3)西方 理论 的引导。A．拉迪金、A．布兹加林、B．拉达耶夫等俄著名经济学家，特别是身兼经济学家与政府官员的盖达尔、丘拜斯等信奉新自由主义经济学的主张，认为仅仅停留在寻找计划经济与市场经济的结合点上难以消除原有体制的毛病，俄政府信赖的哈佛大学萨克斯和史莱弗等所开药方的主要配方也正是私有化，为使新型民主自由市场经济改革不可逆转必须快速私有化以彻底铲除原有制度基础。私有化的目的是既要改变经济增长基础和提高经济效率，又要使改革进程具有不可逆转性。叶利钦在1992年1月初私有化刚刚开始的时候就说，为使改革不发生逆转必须加快改革进程。有俄"私有化之父"之称的丘拜斯说，私有化初衷虽然是要彻底解决经济问题，但实际上是"5%的经济加95%的 政治 "。(4)西方对俄罗斯私有化的推动。西方7国集团、国际货币基金组织和世界银行等均对独立之初急需资金支持的俄罗斯提出提供支持(240亿美元一揽子援助计划)的条件就是要实施他们描绘的重建经济蓝图即实行私有化、市场化和自由化。

　　2.私有化的基本做法。(1)不断完善私有化 法律 。1991年7月3日通过《俄罗斯联邦国有和市有企业私有化法》这一基本大法之后，陆续颁布了《私有化纲要》、《新私有化法》及其他一系列法规和总统令等，形成了一整套法律体系。(2)建立俄罗斯国家财产管理委员会(GKI)以及地区委员会，统一负责有关私有化的立法起草、解释、执行、协调、批准、登记等工作。(3)制订私有化规划及实施方案，将企业分成交给地方政府出售及纳入联邦大规模私有化两类，以及立即私有化和暂不私有化两类。按照对国计民生的重要程度将大规模私有化企业细分为强制私有化、自愿私有化、需经国有财产委员会批准、需经政府批准及禁止私有化等5种。(4)通过"小私有化"和"大私有化"两大阶段及证券私有化、现金(货币)私有化及个案私有化三个步骤进行私有化。其中，"小私有化"是指将国有小型工商业、服务业和建筑企业采取公开出售、拍卖、租赁等方式进行转让。"大私有化"是指对大中型国有企业进行私有化，其中，在1992年12月至1994年6月主要通过证券化方式进行，称为证券私有化，从1994年7月开始实施现金私有化，即采取现金出售国有资产，也称货币私有化。1997年6月大规模私有化阶段基本结束后，进入对大型和特大型国有企业按单个企业进行私有化的阶段，即个案私有化。

　　3.私有化的基本特点。(1)注重私有化的法律完善、组织保证及战略规划。通过不断发布法律、总统令及其他规章制度形成了相当完整的私有化法律调节体系并按照国资管理与财政部门分开原则，成立联邦资产关系部和联邦资产基金会、联邦主体和市政三级资产管理机构，分别负责对联邦、地方和市属资产进行管理，不设立中间层次的资产经营公司，国资部门行使出资人职能的方式主要是选派通过公开竞选选出的代表进入企业董事会，行使与国资相关的股东权利和财产权利，决定转让或出售相关企业的国有资产事宜。通过制订私有化规划和计划，按照国有企业的重要性和规模大小分门别类进行私有化，总体上保证了私有化的有序进行。(2)自上而下，强行推动。一般通过颁布法律和总统令及政府计划和命令强制推行，要求限时限量完成私有化指标，私有化按照小-中大-特大的顺序推行私有化，从快到慢，从全面推进到单个实施；从重产权转让到公司重组和治理，从重公平到重效率，梯次展开。此外，尽管人人1万卢布的私有化券并没有达到预期效果，但不能否定其重视居民对国有资产私有化人人均等和公平的初衷，而且，对企业内部员工规定的一系列优惠政策也体现了对企业劳动者权益的特殊照顾。(3)重视产权交易透明公平。为了避免早期私有化过程中出现的无偿私有、内部人获利、私有化券无序转卖等所致的管理混乱和资产流失，从90年代中期开始加强了国有资产转让出售的公开、透明、竞争性，对国有企业私有化的计划、准备、可行性 研究 、资产评估、财务调查、产：品市场、投资前景、出售方式、程序和条件、信息公布等等均都作了更加科学合理的规定。公开拍卖大大提高了私有化交易效果，如2000年奥伦堡石油股份公司85%、标价为4.25亿美元的国有股份拍卖，以10．08亿美元成交，超出底价6．55亿美元。(4)注重一揽子配套改革。进行私有化的同时，还在外贸、外汇、货币、 金融 、贸易、财政、就业、资本市场以及政府机构等方面开展改单，如贸易自由化、改革财税政策、建立和完善二级银行系统、完善证券交易所和产权交易体系、建立公正资产评估体系、反垄断法律和机构等。(5)从重产权转让转向重公司治理÷，由于大多数私有化企业由内部人控制，资产数量和质量、经营机制和效率没有得到明显的改善。所以，从90年代中开始在保护产权和投资者利益基础上对私有。化企业进行重组和加强公司治理，促进所有者增加投资和转换经营机制等方面的工作。私有化企业内部职工持股逐渐降低，而外部投资者的股份逐渐增加，如外部股东持股比例从1994年的20%上升到2000年的54%，内部股东持股比例相应地从62.4%下降到34%，国家持股则从17.5%下降到12%，外部股东持股的增加促进厂企业治理结构的完善和管理效率的提高，普京及俄政府新总理米·符拉德科夫均强调，未来私有化的重点是通过公司重组和结构治理促进投资、有效的私有者阶层的形成、提高私有化企业效率、保障經济发展、增加有竞争力的商品与服务。

　　4.私有化的基本成果-俄罗斯私有化取得了一些积极成果：(1)以非国有制为主导的多元化所有制体系为基础的市场经济框架逐步形成。私有化消除了国家所有制的绝对垄断地位并形成了以私营经济为主体的多元化所有制结构。截至2002年1月1日，共有13万家国有企业实现了私有化，占私有化之前全部国有企业总数的66%。国有成分从1990年的朋．6%下降到10.7%，私有成分从1.2%上升到75.8%，集体与其他混合成分从10.2%变为13.4%。正如普京所强调的，私有化奠定了市场经济的基础，美国和欧盟已经于2002年夏秋分别承认厂俄罗斯的市场经济国家地位。(2)私有化奠定了新的经济增长基础。私有化迫使新的所有者适应由国家给"米"下锅到市场找"米"下锅的经营方式转变并培养出企业家创业精神。1994年全俄社会舆论调查中心对426名私有化企业经理所进行的调查情况表明，私营企业在决策自由、职工工资提高和劳动态度改善、创新技术与产品、提高质量等方面均比私有化之前有较大改善，如认为决策自由改善的占61%，没有改善的占28%，恶化的只占3%，开发新产品改善的占52%，未改善的占44%，恶化的占7%；工资收入增加的占46%，未增加的占32%，减少的占13%。私有化企业投资能力增强，1999-2003年投资增长率累汁达到46.5%，其中70%来自企业越来越多的企业开始采用国际通行的财务制度，公司活动透明度大为提高，竞争力显著提高。俄近5年的经济年均增长率达到6%。而此前5年的年均增长率是5%，增长势头强劲。(3)私有化促进了新的市场调控机制的形成。私有化使治理国家的任务变得简单，经济官僚化、经济法制化进程加速，使政府机构不断"瘦身"并逐渐成为"小政府"，公正、透明和有竞争能力的经济体制逐渐确立。俄罗斯转型经济研究所所长伊戈尔·盖达尔认为，俄正在逐渐走向新型经济增长模式，即由利用早期建寸起来的生产设备为基础的恢复经济步入投资经济，对经济结构及政府机构进行成功的改革是确定经济改革新方向的先决条件。近年俄取得较高的经济增长速度，首先得益于选择了正确白勺经济发展道路，良好的内部因素是决定性的。俄副总理库德林表示，俄已经"拥有当今世界上一套最自由的体制，其中包括银行和金融服务业、公共服务、 电子 交易和数据传输等"。(4)制度变革改善了俄吸引外资和参与国际经济竞争的环境、私有化促进了市场竞争规则和法律体系的建立和投资环境的改善，国际权威机构已经将俄从适合投机国家提升为适合投资国家，并进入8大最具投资吸引力国家之列，2003年10月8日穆迪氏将俄主权信用等级从Ba2提高到Baa3。近年吸引外资额年均增长率超过50%。制度变革使俄彻底改变了前苏联的国际形象并赢得了有利的国际竞争环境和新的国际地位。(5)私有阶层及新型社会价值形态基本形成。较好的物质基础、比较公平的私有化、弱势群体及普遍享有的如免费医疗、 教育 、住房及养老等社会保障的维持、贫困支持、财政转移支付基金以及大多数居民对未来的良好预期使居民减轻了对私有化的反对并度过了私有化及转轨过程中出现的经济衰退和生活水平下降带来的挑战，私有化并未引起深刻的社会震荡、权制度改革使对国家的依赖和平均主义逐渐失去市场，而尊重私有财产、财富与社会差别、国际与创新精神、新型社会责任感和价值观基本形成。据全俄社会舆论中心调查，拥护以私有制为基础的市场经济的人数从1992年的42%上升到1993年的81%，对未来抱有信心的被调查者从90年代中期的6%上升到 目前 的70%。目前自认为属于中产阶级的人群已达40%，以私有者为代表的中产阶级的壮大将促进社会的稳定和繁荣。