关于增发及上市业务操作流程，下列不属于发行阶段主承销商和发行人应提交的材料的是（    ）。

试卷相关题目

• 1股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（    ）以上通过。

  A.1/3

  B.1/2

  C.2/3

  D.3/4

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• 2当发行人披露基于盈利预测的发行市盈率时，每股收益的计算方法是（    ）。

  A.按发行前一年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益后的净利润预测数除以发行后总股本计算

  B.按发行当年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润预测数除以发行后总股本计算

  C.按发行前一年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润预测数除以发行后总股本计算

  D.按发行当年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益后的净利润预测数除以发行后总股本计算

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• 3发行人的重大会计政策或会计估计与可比上市公司存在较大差异，或者按规定将要进行变更的，应分析重大会计政策或会计估计的差异或变更对公司（    ）产生的影响。

  A.资产

  B.负债

  C.利润

  D.主营业务收入

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• 4管理层讨论与分析（    ）财务因素，（　　）非财务因素。

  A.包括不包括

  B.不包括不包括

  C.不包括包括

  D.包括包括

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• 5发行费用不包括（    ）。

  A.承销费用

  B.评估费用

  C.财务顾问费

  D.保荐费用

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• 6转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通殷的市场价格计算的理论价值。可转换公司债券有一定的转换期限，在不同时点上，股票价格（　　），转换价值（　　）。

  A.相同相同

  B.相同不同

  C.不同相同

  D.不同不同

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• 7对于持有者而言，由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利，这实际上相当于以转股价格为期权执行价格的（    ）。

  A.欧式买权

  B.美式买权

  C.美式卖权

  D.欧式卖权

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• 8可交换公司债券是（    ）发行的公司债券。

  A.上市公司

  B.上市公司的股东

  C.上市公司的债权人

  D.上市公司的股东或上市公司的债权人

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• 9在场内挂牌分销的程序中，投资者在买入债券时，（    ）缴纳佣金，证券交易所（　　）向代理机构收取买卖国债的经手费用。

  A.需要需要

  B.需要不需要

  C.不需要需要

  D.不需要不需要

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• 10短期融资券是指企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过（    ）天的有价证券。

  A.90

  B.150

  C.240

  D.365

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