下列关于信息披露的监督管理和法律责任的说法中，正确的是（    ）。

试卷相关题目

• 1关于剩余证券的处理，下列说法中，正确的是（    ）。

  A.证券经营机构采用包销方式，难免会有承销团不能全部售出证券的情况，这时，全体承销商可以在承销期结束时自行购入售后剩余的证券

  B.通常情况下，承销商可以在证券上市后，通过证券交易所的交易系统逐步卖出自行购入剩余证券

  C.证券交易所推出大宗交易制度后，承销商可以通过大宗交易的方式卖出剩余证券，拥有了一个快速、大量处理剩余证券的新途径

  D.证券经营机构采用代销方式，难免会有承销团不能全部售出证券的情况，这时，全体承销商可以在承销期结束时自行购入售后剩余的证券

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• 2保荐机构不得推荐发行人证券发行上市的情形有（    ）。

  A.保荐机构及其大股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7％

  B.发行人持有或者控制保荐机构股份超过7％

  C.保荐机构的保荐代表人或者董事、监事、经理、其他高级管理人员拥有的发行人权益、在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形

  D.保荐机构及其大股东、实际控制人、重要关联方为发行人提供担保或融资

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• 3下列关于上海证券交易所上网资金申购基本规定的说法中，正确的是（    ）。

  A.根据《证券发行与承销管理办法》的规定，发行人及其主承销商网下配售股票，应当与网上发行同时进行

  B.投资者参与网上发行，应当按价格区间上限进行申购

  C.如最终确定的发行价格低于价格区间上限，差价部分退还给投资者

  D.发行人和主承销商必须在资金解冻前将确定的发行价格进行公告

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• 4下列说法中，正确的是（    ）。

  A.在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者载人股东名册为要件

  B.股东资料登记的具体操作方法在不同股票发行方式和股票配售办法下相同

  C.发行人必须在成交(即收到股款)后的规定日期内，交付所售出的股份，否则，发行人应负违约责任

  D.上网发行方式下的股东登记，是由证券交易所的交易系统根据投资者的申购情况而自动记录并完成的

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• 5关于上网发行资金申购流程，下列说法中，不正确的是（    ）。

  A.申购日后的第二天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结

  B.申购日后的第三天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资

  C.中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算

  D.申购日后的第四天对未中签部分的申购款予以解冻

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• 6下列各项中，属于招股说明书中公司治理的内容有（    ）。

  A.机制设立

  B.违规情况

  C.资金占用和对外担保情况

  D.内部控制的评估和鉴证情况

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• 7下列各项中，属于财务状况分析应包括的内容有（    ）。

  A.发行人应披露公司资产、负债的主要构成，分析说明主要资产的减值准备提取情况是否与资产质量实际状况相符

  B.发行人应分析披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势，并结合公司的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度、表内负债、表外融资情况及或有负债等情况，分析说明公司的偿债能力

  C.发行人应披露最近3年及1期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势，并结合市场发展、行业竞争状况、公司生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况，分析说明公司的资产周转能力

  D.发行人最近一期期末持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足

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• 8下列各项中，属于盈利能力分析应包括的内容有（    ）。

  A.发行人应列表披露最近3年及1期营业收入的构成及比例，并分别按产品(或服务)类别及业务、地区分部列示，分析营业收入增减变化的情况及原因

  B.发行人应依据所从事的主营业务、采用的经营模式及行业竞争情况，分析公司最近3年及1期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要因素

  C.发行人应按照利润表项目逐项分析最近3年及1期经营成果变化的原因，对于变动幅度较大的项目应重点说明

  D.发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作敏感性分析

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• 9关于发行公告，下列说法中，正确的有（    ）。

  A.发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知

  B.在股票发行获得核准后，承销商应当在公开发行前2～5个工作日内将发行公告进登在至少一种由中国证监会指定的全国性报刊上

  C.发行公告应当于承销期内将该发行公告在各发售网点全文张贴

  D.发行公告是招股说明书不可分割的一部分

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• 10保荐人(主承销商)的尽职调查必须达到的目的有（    ）。

  A.充分了解发行人的经营情况

  B.充分了解发行人面临的风险和问题

  C.有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律、法规及中国证监会规定的发行条件

  D.确信发行人的申请文件和公开募集文件真实、准确、完整

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