（　　）是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离;内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。

试卷相关题目

• 1（　　）是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。

  A.合法性原则

  B.完整性原则

  C.有效性原则

  D.审慎性原则

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• 2（　　）是指各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。

  A.合法性原则

  B.完整性原则

  C.及时性原则

  D.审慎性原则

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• 3（　　）是指托管业务经营活动必须在发生时能准确、及时地记录;按照内部控制优先的原则，新设机构或新增业务品种时必须做到已建立相关的规章制度。

  A.合法性原则

  B.完整性原则

  C.及时性原则

  D.审慎性原则

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• 4（　　）是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

  A.合法性原则

  B.完整性原则

  C.及时性原则

  D.审慎性原则

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• 5（　　）是指内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

  A.合法性原则

  B.完整性原则

  C.及时性原则

  D.审慎性原则

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• 6相当于在商业银行内部建立有效的“防火墙”的基金托管资格条件是（　　）。

  A.净资产和资本充足率符合有关规定

  B.设有专门的基金托管部门

  C.取得基金从业资格的专职人员达到法定人数

  D.有安全保管基金财产的条件

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• 7QDII基金在境内募集资金，境外进行投资，其托管业务有一定的特殊性，境内托管银行一般委托境外机构担任次托管人，由担任次托管人的境外托管人履行部分境外托管业务职责，但托管业务的责任仍由（　　）承担。

  A.境内托管人

  B.境外托管人

  C.次托管人

  D.QDII基金

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• 8基金（　　）是托管人为办理资金清算需要而设立，由托管人开立并管理。

  A.银行存款账户

  B.结算备付金账户

  C.交易所证券账户

  D.证券账户

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• 9全国银行间市场债券托管账户是指以基金名义在（　　）开立的乙类债券托管账户，用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。

  A.证券交易所

  B.中国证券业协会

  C.中国证券登记结算有限责任公司

  D.中央国债登记结算有限责任公司

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• 10（　　）是指以托管人和基金联名的方式在中国结算公司开立的证券账户，用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券。

  A.基金银行存款账户

  B.结算备付金账户

  C.交易所证券账户

  D.全国银行间市场债券托管账户

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