基金会计核算过程的主要风险点有（　　）等。

试卷相关题目

• 1基金会计核算过程的主要风险点有（　　）等。

  A.清算和交收没有及时进行

  B.核算办法不合理

  C.没有严格按流程操作

  D.核算数据错误

  开始考试点击查看答案
• 2技术系统可能出现的风险点有（　　）等。

  A.没有严格按流程操作

  B.基金清算、核算系统主机硬件系统故障

  C.软件系统、数据接受、交易监督控制系统故障

  D.录音、录像系统故障

  开始考试点击查看答案
• 3基金托管人内部控制的制度建设，需要（　　）。

  A.建立完善的稽核监督体系

  B.明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责

  C.严格内部管理制度

  D.划分岗位薪酬等级

  开始考试点击查看答案
• 4基金托管人内部控制的内容主要包括（　　）及技术系统等方面。

  A.资产保管

  B.资金清算

  C.投资监督

  D.会计核算和估值

  开始考试点击查看答案
• 5关于基金托管人资产保管业务的内部控制，下列说法正确的是（　　）。

  A.基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开

  B.基金托管人可以自行决定运用、处分、分配基金的任何资产

  C.基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证

  D.基金托管人应实行不定期对账制度，以核对全部账户资产，保证账实、账账、账证相符

  开始考试点击查看答案
• 6资产保管是基金托管业务的重要方面，可能存在的风险包括（　　）。

  A.各类账户开设不及时、不独立

  B.印章使用不规范

  C.重要合同没有按规定保管

  D.没有认真对账导致基金账务出现差错

  开始考试点击查看答案
• 7作为内部控制的基本要素，环境控制包括（　　）等内容。

  A.经营理念

  B.内部控制文化

  C.员工道德素质

  D.组织结构

  开始考试点击查看答案
• 8基金托管人对基金管理人投资运作监督时，一般用电话提示管理人的情况有（　　）。

  A.所托管基金投资比例接近超标

  B.违反法律法规或合同规定

  C.对媒体和舆论反映集中的问题

  D.资金透支、涉嫌违规交易等行为

  开始考试点击查看答案
• 9基金托管人根据前一日证券交易清算情况计算生成基金头寸。（　　）

  A.对

  B.错

  开始考试点击查看答案
• 10“净资产和资本充足率”是衡量银行信用风险和市场风险程度的基本标准，反映了银行的资产质量和承担风险的能力。（　　）

  A.对

  B.错

  开始考试点击查看答案