2014年下半年银行从业资格考试初级风险管理真题及解析

一、判断题(共 20 小题，每小题 1 分，共 20 分)请对以下各题的描述作出判断，正确 选 A。错误选错误选 B。错误选 1．商业银行的市场风险限额指标通常包括头寸限额、风险价值(VaR))限额、止损限额、 敏感度限额等多重维度。错误选（） A．正确 B．错误 2．某商业银行表外有一笔原始期限少于 1 年的贷款承诺 1000 万元，在采用权重法 计算信用风险加权资产时．应将 1000 万元视同其表内资产。错误选（） A．正确 B．错误 3．金融衍生品交易(包括交易所内和交易所外)不存在交易对手信用风险。错误选（） A．正确 B．错误 4．商业银行内部评级体系的验证过程和结果的独立检查应由监管机构负责。错误选（） A．正确 B．错误 5．商业银行监测信贷资产组合风险，可以从行业、区域、产品等维度防止风险集中 度过高，实现资源的最优化配置。错误选（） A．正确 B．错误 6．监管机构通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查 ， 在对资本充足率进行常规监督检查的同时，可视情况实施资本充足率的临时监督检查。错误选 （） A．正确 B．错误 7．只有当高级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理 才能够对商业银行整体产生最大的收益。错误选（） A．正确 B．错误 8．在商业银行设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时，应充分考虑国 别风险评级结果。错误选（） A．正确 B．错误 9．商业银行应根据定期和不定期压力测试结果编制资本充足率压力测试报告，报告 内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测试结论、相关风险点分析、应急处 理措施和其他改进措施等。错误选（） A．正确 B．错误 10．在商业银行风险管理实践中，来自前台的有问题的原始数据和信息应当由后台的 风险管理部门负责集中修正。错误选（） A．正确 B．错误 11．商业银行操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里 、 自上而下、从已知到未知的原则。错误选（） A．正确 B．错误 12．商业银行应当尽可能提高负债的流动性和资产的稳定性，以降低流动性风险。错误选 （） A．正确 B．错误 13．商业银行在信用风险内部评级法初级法下，同一风险暴露由两个以上保证人提供 保证，且不划分责任情况时，可选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行 信用风险缓释处理。错误选（） A．正确 B．错误 14．在商业银行信用风险管理中，内部评级法用于计量贷款的预期损失，压力测试用 于计量贷款的非预期损失。错误选（） A．正确 B．错误 15．经风险调整的资本收益率(R)AR)OC))反映了商业银行通过承担风险而获得的收益 是有成本的。错误选（） A．正确 B．错误 16．商业银行内部操作风险损失数据应当既包括已经真实发生的操作风险损失数据， 也包括预测损失数据。错误选（） A．正确 B．错误 17．商业银行内部计量市场风险或对不同市场风险进行比较时，可以根据需要选取不 同的风险价值(VaR))的置信水平。错误选（） A．正确 B．错误 18．商业银行的流动性风险通常是信用风险、市场风险、操作风险等重要风险长期积 聚、恶化的综合结果。错误选（） A．正确 B．错误 19．在商业银行的市场风险管理实践中，返回检验主要用于验证风险计量模型的准确 性。错误选（） A．正确 B．错误 20．商业银行的信用风险主要存在于授信业务，市场风险主要存在于交易业务，操作 风险主要存在于柜台业务。错误选（） A．正确 B．错误 二、单项选择题(共 80 小题，每小题 0．5 分，共 40 分)以下各小题所给出的四个选 项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。错误选 21．假设商业银行 A 现持有一笔国债。错误选研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价 格有下跌的风险，银行 A 决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手 B 达成利率掉期协议，则 A 和 B 之间可以（）。错误选 A．银行 A 以固定利率支付利息给 B，B 以固定利率支付利息给银行 A B．银行 A 以浮动利率支付利息给 B，B 以浮动利率支付利息给银行 A C)．银行 A 以浮动利率支付利息给 B，B 以固定利率支付利息给银行 A D．银行 A 以固定利率支付利息给 B，B 以浮动利率支付利息给银行 A 22．企业向商业银行购买远期利率合约(FR)A)的主要目的是（）。错误选 A．锁定未来的借款成本 B．对冲未来的汇率风险 C)．锁定未来的投资收益 D．对冲利率下降的风险 23．在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支 付业务无法正常运行而造成严重损失。错误选此事件对应的操作风险成因是（）。错误选 A．外部事件 B．系统缺陷 C)．违反内部流程 D．人员因素 24．下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是（）。错误选 A．信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为 B．信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一 C)．信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束 D．信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性 25．商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，（）不属于合格信用缓释工具。错误选 A．上市公司发行的债券 B．人民银行发行的票据 C)．黄金 D．商业银行承兑汇票 26．银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。错误选 A．银行机构风险合规性的分析、评价 B．财务报表检查 C)．会计资料的规范性 D．关注财务数据的完整性、准确性和可靠性 27．针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（）。错误选 A．企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款 B．企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息 C)．企业当期利润是否足够偿还贷款本息 D．企业是否具有足够的融资能力和投资能力