解放军文职招聘考试信用证支付方式的基本特点和作用

 信用证支付方式的基本特点和作用：

1、基本特点：

（1）开证银行负首要即第一付款责任。信用证方式的信用性质属银行信用，是出口人获得商业信用保证之外又增加了银行信用保证。开证行以自己的信用作付款承诺。作为银灰保证文件的信用证，开证银行负首要的付款责任。尽管开证行是应进口人的请求开立信用证，但他对受益人的偿付责任是独立的，出口人可持信用证直接向开证行凭单索偿，而无须先找进口人，即使进口人失去偿付能力，只要受益人提交了符合信用证条款规定的单据，开证行对受益人的付款责任也不受影响。

开证银行履行付款责任是以受益人提交符合信用证条件的单据为前提的，即受益人提交的单据决不能在表面上与信用证条款有差异。此即信用证业务的“严格相符原则”。不仅要求“单证相符”，而且要求各单据中“单单相符”。

（2）信用证是一项自足条件。信用证虽是以进出口双方的买卖合同为基础，但一经开立就成为独立于买卖合同以外的另一种法律文件。买卖合同只对进出口双方有约束力，而信用证对开证行与受益人以及参与信用证业务的其他银行有约束力。信用证按其性质与凭以开立信用证的销售或其他合同均属不同业务，即使信用证援引这些合同，银行也与之无关并不受其约束。

在实务中，当收到的信用证所载条款与买卖合同不同时，也不能提交虽与合同相符但与信用证规定不一致的单据，否则遭拒付。

（3）信用证方式是纯单据业务。各当事人处理的是单据，而不是货物、服务及/或其他履约行为。只要受益人提交的单据符合信用证规定，开证行就应承担付款、承兑或议付责任，开证人有义务接受单据并对付款银行进行偿付。如果单据符合，但收到货物时发现与单据不一致，也不符合约定要求，则只能由开证申请人向受益人或责任方交涉；反之，即使货物相符，但提交的单据不全或与信用证不符，银行和开证申请人也有权拒绝付款。

2、信用证支付方式的作用。除了作为国际贸易结算手段以外，信用证在国际贸易中还可以起到安全保证（由于银行信用优于一般商业信用，故可缓解买卖双方互不信任）和资金融通（即：银行不仅提供信用和服务，而且通过打包贷款、叙做出口押汇向出口人融通资金或通过凭信托收据借单、叙做进口押汇向进口人融资）的作用。

（六）信用证当事人、参与人之间的法律关系

1、开证申请人与受益人之间：开证申请人通常是进口人，受益人通常是出口人，他们之间的法律关系以双方所订立的货物买卖合同为依据。开证是出口人履行其交货的前提条件。

2、开证银行与开证申请人之间：以开证申请书为依据。开证申请书属于委托合同性质。开证申请人的主要义务有：承认在付款赎单时，进口单据及货物的所有权属于开证银行；承诺到期一定付款赎单。开证银行的义务主要有：根据开证申请人的指示开证；严格审核受益人提交的单据。

3、开证银行与受益人之间：原来并不存在什么关系，只是在开证银行开立信用证、通知到了受益人，受益人接受了信用证之后，才确立了双方的法律关系，其权利和义务的具体依据就是信用证。只要受益人按照信用证条款提交单据，他就将获得开证银行的付款、承兑和议付。

银行在收到单据后享有一段合理时间进行审核，以确定单据在表面上是否符合信用证条款。合理时间最长不超过收到单据次日起的7个银行工作日。

4、通知行与开证行、受益人之间：通知银行是根据其与开证行订立的往来协议或称代理协议履行义务的。为防止第三者欺诈，一般都相互交换签字样本与密押。通过通知银行通知或传递信用证的最大好处是便于证实信用证的真实性。开证行和通知行之间是一种委托代理,通知行是接受开证行的委托，其责任仅限于通知信用证和证明它的真实性。

通知银行除应及时、准确向受益人通知信用证及其修改外，还应向受益人保证信用证的表面真实性，如无法确定表面真实性而通知信用证，则必须告知受益人其无法确定表面真实性。

5、受益人与保兑银行之间：信用证经另一家银行保兑后，保兑银行与开证银行都对受益人负有独立的保证偿付责任。保兑银行和受益人的关系，不是以开证银行的代理人身份而是以独立的“本人”身份对受益人负责。在已经付款或议付以后，不论开证银行无理拒付或破产倒闭、丧失偿付能力，均不能向受益人追索。

受益人在使用经过保兑的信用证时，既可向开证银行也可向保兑银行提示单据要求付款。

6、受益人与议付银行之间：除非是限制议付信用证，一般公开议付信用证的议付银行与开证银行之间本不存在委托代理关系，而是议付银行自行承担风险议购受益人签发的跟单汇票，然后以持票人的身份向开证银行行使索偿权。

议付银行可以拒绝议付受益人提交的有关单据，即使它同意议付，在议付以后，如遇开证银行无理拒付或破产倒闭、丧失偿付能力致使议付银行不能收回垫付的货款，议付银行可以向受益人行使追索权。