是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险

A.一致性、平等性

B.差异化

C.差别化

D.分类划分

A.1万元以上5万元以下

B.1万元以上10万元以下

C.5万元以上10万元以下

D.10万元以上30万元以下

A.主要是对企业发生的经济业务事项进行确认、计量和报告过程所实施的控制

B.要求企业严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整

C.从日常会计核算工作内容看，主要包括会计机构的设置、填制会计凭证的控制、合理设置和登记会计账簿的控制以及依法编制财务报告的控制等

D.财务报告及相关信息真实完整也是内部控制的重要目标之一

A.宣传部门

B.研究部门

C.风险管理部门

D.法律合规部门

A、完整性审查

B、权限性审查

C、真实性审查

D、合规性审查

A.2

B.3

C.4

D.5

A.信托利益

B.信托公司固有财产

C.委托人固有财产

D.受益人的固有财产

E.信托收益

A.银行承兑汇票票面金额-贴现利息

B.银行承兑汇票票面金额

C.银行承兑汇票票面金额+贴现利息

D.银行承兑汇票票面金额-手续费