关于商业银行内部控制的主要原则，下列论述正确的是( )

( )必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

　　A.监事会

　　B.高级管理层

　　C.股东大会

　　D.风险管理部门

( )负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.股东大会

　　D.高级管理层

风险识别的主要方法不包括( ) 。

　　A.失误树法

　　B.VaR

　　C.资产财务状况分析法

　　D.分解分析法

下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。

　　A.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

　　B.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最

　　终责任

　　C.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付

　　诸实施

　　D.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格/价值的

　　变化。

　　A.每月参照市场定价

　　B.每日参照市场定价

　　C.每日财务报表定价

　　D.每月财务报表定价

下列关于经济合作与发展组织( OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。

　　A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

　　B.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到

　　平等的待遇

　　C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

　　D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财

　　富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。

　　A.专家调查列举法

　　B.资产财务状况分析法

　　C.情景分析法

　　D.制作风险清单法

( )是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大会负责，从事商业银行内部尽

　　职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.股东大会

风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中( )是风险文

　　化的精神核心。

　　A.风险管理理念

　　B.知识

　　C.制度

　　D.内部控制

完善商业银行的( )，不仅可以健全风险管理体系，改善公司治理结构，而且可

　　以促进风险管理策略的有效实施。

　　A.监事会

　　B.内部控制机制

　　C.组织结构

　　D.企业文化