2018中级财务管理知识点习题:确定目标现金余额随机模型

 　单选题

　　某公司持有有价证券的年利率为6%，公司的最低现金持有量为4000元，现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元，根据现金持有量的随机模型，此时应投资于有价证券的金额是( )元。

　　A、0

　　B、14000

　　C、12000

　　D、10000

　　【正确答案】C

　　【答案解析】H=3R-2L=3×10000-2×4000=22000(元)，公司现有现金22000元达到了现金持有量的上限，所以需要进行现金与有价证券的转换，投资于有价证券的金额=22000-10000=12000(元)。

　　考核点：该题针对“确定目标现金余额的随机模型”知识点进行考核。