1.
根据证券法律制度的规定，关于信息披露义务的说法中不正确的是( )。
A.招股说明书的有效期为6个月
B.在主板上市的公司，发行人的控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章
C.上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见
D.上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
2.
捷达上市公司发布定期报告进行信息披露，该公司的下列做法中，不符合证券法律制度规定的是( )。
A.该公司的年度报告在上一会计年度结束之日起第3个月编制完成并披露
B.该公司的中期报告在该会计年度的第7个月编制完成并披露
C.该公司第一个季度的季度报告在该会计年度的第4个月编制完成并披露
D.该公司第三个季度的季度报告在该会计年度的第11个月编制完成并披露
3.
甲股份有限公司主要经营建筑材料的加工，现有股东198人。公司经营一段时间后，股东王某将其持有的20%的股份，分别转让给了李某、丁某等四人。已知甲公司的股票未在证券交易所上市交易。根据证券法律制度的规定，下列选项的表述中，不正确的是( )。
A.甲公司经过中国证监会核准后可以成为非上市公众公司
B.甲公司应当在王某转让股权之日起3个月内向中国证监会提交申请文件
C.甲公司应当在王某转让股权之日起6个月内向中国证监会提交申请文件
D.甲公司在提交申请文件之前，应当将相应的情况通知所有股东
4.
根据证券法律制度的规定，股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，需要披露的是( )。 A.年度报告
B.年度报告和半年度报告
C.年度报告、半年度报告合格季度报告
D.年度报告和季度报告
5.
2015年2月，某股份有限公司拟在主板上市，首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票条件的是( )。
A.该公司的主要资产存在重大权属纠纷
B.2007年1月至今，该公司的实际控制人为甲公司
C.该公司控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份存在重大权属纠纷
D.该公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
6.
根据证券法律制度的规定，股份有限公司在创业板首次公开发行股票，其发行后股本总额不少于人民币( )万元。
A.2000
B.3000
C.5000
D.6000
7.
根据证券法律制度的规定，发行人、中介机构报送的发行申请文件及相关法律文书涉嫌虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，移交稽查部门查处，被稽查立案的，暂停受理相关中介机构推荐的发行申请;查证属实的，自确认之日起( )不再受理该发行人的股票发行申请，并依法追究中介机构及相关当事人责任。
A.6个月内
B.12个月内
C.24个月内
D.36个月内
8.
根据证券法律制度的规定，股票首次发行申请经核准后，发行人应自证监会核准发行之日起( )发行股票。
A.6个月内
B.12个月内
C.24个月内
D.36个月内
9.
2015年3月1日，甲、乙、丙、丁四人设立了A股份有限公司，主要从事建材的加工与销售。根据我国证券法律制度的规定，如A股份有限公司申请股票首次公开发行并上市，甲欲将其持有的A公司股份以公开发行方式一并向投资者发售的，则甲拟公开发售的股份的持有时间不得低于( )。
A.12个月
B.18个月
C.24个月
D.36个月
10.
根据证券法律制度的规定，下列说法不正确的是( )。
A.证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券
B.上市公司配股的，可以采用代销或者包销的方式
C.向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由主承销和参与承销的证券公司来承销
D.证券的代销、包销期限最长不得超过90日
11.
根据证券法律制度的规定，关于网上和网下同时发行的机制，下列表述不正确的是( )。
A.网下投资者参与报价时，应当持有一定金额的非限售股份
B.发行人和主承销商可以根据自律规则，设置网下投资者的具体条件，并在发行公告中预先披露
C.首次公开发行股票采用询价方式定价的，符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝
D.网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且最多可以有两个报价
12.
根据证券法律制度的规定，下列关于网上和网下同时发行的机制的表述中，不正确的是( )。
A.发行股票数量在2000万股(含)以下且无老股转让计划的，应当通过直接定价的方式确定发行价格
B.首次公开发行股票采用直接定价方式的，可以向网上投资者发行，也可以进行网下询价和配售
C.网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，6个月内不得参与新股申购
D.网上和网下投资者缴款认购的股份数量合计不足本次公开发行数量的70%时，可以中止发行
13.
鼎盛有限责任公司，是一家经营医疗器械的公司。2013年3月该公司拟公开发行公司债券，下列选项中，不符合发行条件的是( )。
A.该公司净资产为人民币5000万元
B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C.本次发行后累计公司债券余额占最近一期期末净资产额的35%
D.债券利率不超过国务院限定的利率水平
参考答案及解析：
1. 【答案】 B
【解析】
在创业板上市的公司，发行人的控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章。
【知识点】 强制信息披露制度
2. 【答案】 D
【解析】
(1)选项A：年度会计报告应当在每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露;(2)选项B：中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制完成并披露;(3)选项CD：季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内(即在该会计年度的第4个月、第10个月)编制完成并披露。
【知识点】 强制信息披露制度
3. 【答案】 C
【解析】
(1)选项A：根据《非上市公众公司办法》的规定，非上市公众公司是指有下列情形之一且其股票未在证券交易所上市交易的股份有限公司：①股票向特定对象发行或者转让导致股东累计超过200人;②股票公开转让。王某转让股权后，甲公司股东累计超过了200人;出现上述情形，股份有限公司可以经过证监会的核准后成为非上市公众公司;(2)选项BCD：股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的股份有限公司，应当自上述行为发生之日起3个月内，按照中国证监会有关规定制作申请文件，申请文件应当包括但不限于：定向转让说明书、律师事务所出具的法律意见书、会计师事务所出具的审计报告。股份有限公司持申请文件向中国证监会申请核准。在提交申请文件前，股份有限公司应当将相关情况通知所有股东。
【知识点】 非上市公众公司的界定
4. 【答案】 A
【解析】
股票公开转让与定向发行的非上市公众公司应当定期(并未要求法定披露时间，由非上市公众公司自主决定)披露半年度报告和年度报告;股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，只需披露年度报告。
【知识点】 非上市公众公司
5. 【答案】 B
【解析】
(1)选项A：发行人已合法并真实取得注册资本项下载明的资产;发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已经办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷;(2)选项B：发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更;(3)选项C：发行人的股权清晰，控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷;(4)选项D：发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益构成发行障碍。
【知识点】 首次公开发行股票并上市
6. 【答案】 B
【解析】
在创业板首次公开发行股票，发行后股本总额不少于人民币3000万元。
【知识点】 首次公开发行股票并上市
7. 【答案】 D
【解析】
发行人、中介机构报送的发行申请文件及相关法律文书涉嫌虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，移交稽查部门查处，被稽查立案的，暂停受理相关中介机构推荐的发行申请;查证属实的，自确认之日起36个月内不再受理该发行人的股票发行申请，并依法追究中介机构及相关当事人责任。
【知识点】 首次公开发行股票并上市
8. 【答案】 B
【解析】
股票首次发行申请经核准后，发行人应自证监会核准发行之日起12个月内发行股票。
【知识点】 首次公开发行股票并上市
9. 【答案】 D
【解析】
按照《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》的要求，公司首次公开发行时，公司股东公开发售的股份，其已持有时间应当在36个月以上。
【知识点】 首次公开发行股票并上市
10. 【答案】 B
【解析】
上市公司配股的，应当采用代销方式。
【知识点】 首次公开发行股票并上市
11. 【答案】 D
【解析】
选项D：网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且只能有一个报价。
【知识点】 股票公开发行的方式
12. 【答案】 B
【解析】
选项B：首次公开发行股票采用直接定价方式的，全部向网上投资者发行，不进行网下询价和配售。
【知识点】 股票公开发行的方式
13. 【答案】 A
【解析】
选项A：股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。
【知识点】 公司债券的公开发行
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