如何管理企业的现金流?

首先，要想对企业的现金流进行管理，就要清楚企业的现金流主要有哪些，一般情况下每个企业虽然组织形式和业务内容不同，但是现金流相对来说都是有一个固定的数额的，会在一个相对稳定的数额基础上进行波动。所以说，我们就要清楚企业的大致现金流入和流出量，然后在一个基本的框架之上进行调整，这样一来就可以减轻工作量，也能更加细致的关注现金的流动。

其次，就是要对企业的现金流进行分类。分类的标准可以大致按着现金流量表的内容进行分类，可以分为投资、融资和经营活动的现金流量，把现金流向进行分类是为了更加细化的进行现金流量的管理，可以更加仔细的进行现金流入流出的把控，找到源头分清类别。进行分类之后，可以每隔一段时间对一类资金进行分析和清查。这样就不用像之前的清查，大批且全面的进行现金流量的管理，可以分批进行管理，即能够时刻关注现金流的变动情况，也能够减轻工作量，提高效率，加强管理。

最后，就是做好对账工作。不是单纯的每一笔现金流和日记账的核对，是查找上下游，即审查现金流发生的真实性，又查找现金流的合理性。一千可能进行查账就是根据账簿来看这笔钱是不是发生，怎么发生的，那么要想加强现金流的管理就要在查找到该笔现金流之后，再去分析这笔现金流的业务内容，去看看这笔业务发生的过程，进一步的检查这笔业务导致的现金流的真实性，还能够对业务的发生的合理性进行管理，是否需要一直保持这笔业务，是否有必要每次都对这一笔或是这一类的现金流进行管理，这样既能达到现金流的管理也能做到内部控制效率的提高。

总之，作为流动性最强的资产，对其的管理是不容忽视的，要时刻关注现金流的变动，加强对流入和流出的把控，增强现金流的安全性和谨慎性，从而保证流动性最强的资产的风险性最低，完善企业的现金流的控制。