2013年估价相关知识考点剖析：保险公司

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2013年估价相关知识考点剖析：保险公司来源：233网校2013年2月22日【233网校：中国教育考试第一门户】
第二节保险公司

一、保险公司的概念和组织形式
所谓保险公司，是指依法设立的专门从事保险业务的公司。对这一概念，应做如下理解：
⑵ 保险公司是专门从事保险业务的公司。保险公司是一种特殊的公司，这种公司经营的是保险业务。对保险公司的业务，我国的《保险法》中有明确的规定。
㈡我国保险公司的组织形式
在国际上，保险公司一般为股份有限公司。其原因在于股份有限公司公开性强，资金比较雄厚，便于保障被保险人的利益。根据国际上通行的做法，我国将股份有限公司规定为保险公司的一种形式。但若将我国的保险公司都规定为股份有限公司，又不符合我国实际情况，原因是我国自开办保险公司以来，一直采取国家独资的形式，并且这种形式是我国保险市场的主体。如果否定这种形式，则不利于我国保险市场的发展，不利于保护被保险人的利益。为此，我国《保险法》规定了我国保险公司采取股份有限公司和国有独资公司两种组织形式。
根据《保险法》规定，在我国设立保险公司必须具备如下条件：
⑵ 符合规定的注册资本最低限额。这一限额为人民币2亿元；
⑷ 有健全的组织机构和管理制度；
除上述条件外，设立保险公司还必须经保险监督管理部门批准。
保险的业务范围，是指从事保险业务的主体（即保险人）所从事的法定保险活动的范围。保险的业务范围并非是由保险人自己确定的，而是由保险业主管机关进行核定。保险业务范围一经保险业主管机关核定，保险人就必须依此办理，否则，就是超范围经营，要受到法律的惩处。
保险人不得同时经营财产保险和人身保险，这也是国际保险界的通行作法。我国《保险法》规定：同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务。其理由主要有：第一，财产保险和人身保险的业务不完全相同，同时兼营对保险人不利。具体而言，财产保险业务和人身保险业务的承保手续、保险费计算、保险金的给付和赔偿方法等不完全相同，如果同一保险人同时从事两种业务可能会顾此失彼。第二，这是保护人身保险中被保险人利益的需要。在人身保险业务中，特别是寿险业务，周期比较长，在一定程度上还具有储蓄性质，如果允许兼营，则保险人就有可能用寿险的储蓄作为赔偿财产险的保险金。如果长此以往，可能造成大量资金被财产险占用，因而可能使寿险被保险人的保险金得不到给付。因此，必须实行两种保险业务分别经营。第三，是实际情况的需要。在目前我国保险市场还不是很发达，保险业务的水平还不是很高，经营管理技术还较欠缺的情况下，有必要将两种保险业务分开。
所谓保险经营规则，是指保险人从事保险业务时必须遵守的强制性行为规范。保险经营规则是《保险法》为保险人设立的基本义务，保险人必须履行。
五、保险业监管
㈠保险业监督管理的必要性
①保险业是一个负债性很强的行业。保险公司在保险事故发生后向被保险人赔偿或者给付的保险金，大多来自通过订立保险合同向投保人收取的保险费。订立的保险合同越多，涉及的被保险人就越多，这就要求保险公司拥有很强的赔偿或者给付能力。否则一旦出现保险事故，就有可能造成被保险人的利益得不到保护。因此，为了保证保险公司的赔偿或者给付能力，保护被保险人的利益，就要求加强对保险业的监督管理。
③保险业是一个专业性很强的行业。保险公司收取的保险费多少，需要有科学的依据。如果允许保险公司自行决定保险费的收取，则有可能因保险费过高而加重投保人的负担，或者因保险费过低而引起保险行业的恶性竞争，进而危及被保险人的利益。因此，需要对保险业进行监督管理，使保险费的收取适度。
对于一个行业，国家需要通过监督管理的手段，保障其为国家经济建设服务。作为保险行业来讲，其经营活动涉及到金融市场，影响全社会的资金运行，因此有必要对其进行监督管理。
保险业涉及的人员多，又涉及到金融市场，若保险公司在所承保的保险事故发生后，不能或无力组织补偿，则会影响到众多被保险人的利益，进而造成社会的不稳定。因此，从维护社会稳定的角度来考虑，需要对保险业实施监督管理。
国际上保险业发展过程中的一个基本经验是：一个国家在开放保险市场的同时，还必须对保险市场进行规范。这一方面有利于本国保险业的发展，另一方面也有利于扩大对外交往。若不实施监督管理，使得一国的保险市场出了问题，则很容易引起国与国之间的利益纠纷，从而影响国际交往。因此，从促进国际交往的方面来讲，也需要对保险业进行监督管理。
根据《保险法》的有关规定，我国对保险业监管的主要内容有：对保险公司设立和业务范围的监管；对保险公司解散、破产等变更事项的监管；对保险公司制订商业保险主要险种的基本条款和保险费率的监管；对保险公司业务状况、财务状况及资金运用状况的监管；对保险公司从事再保险业务情况的监管；对保险公司会计报告的监管以及对保险公司危及偿付能力时进行接管等等。