2019证券从业资格考试法律法规讲义：第一章_8

 

第四节 基金法

 

　　考纲要求：

 

　　1.掌握基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的概念、权利和义务;

 

　　2.了解设立基金管理公司的条件;

 

　　3.熟悉基金管理人的禁止行为;

 

　　4.了解公募基金运作的方式;

 

　　5.掌握基金财产的独立性要求;

 

　　6.掌握基金财产债权债务独立性的意义。

 

　　7.熟悉基金公开募集与非公开募集的区别;

 

　　8.了解非公开募集基金的合格投资者的要求;

 

　　9.了解非公开募集基金的投资范围;

 

　　10.了解非公开募集基金管理人的登记及非公开募集基金的备案要求;

 

　　11.了解相关的法律责任。

 

　　一、基金管理人、基金托管人、基金份额持有人的概念、权利和义务(掌握)

 

　　(一)基金管理人、基金托管人、基金份额持有人的概念

 

　　基金管理人(基金管理公司)，是指凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构。

 

　　基金托管人又称基金保管人，是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。

 

　　基金份额持有人是指依基金合同和招募说明书持有基金份额的自然人和法人，也就是基金的投资人。

 

　　(二)基金管理人、基金托管人、基金份额持有人的权利、义务

 

　　第二十条公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：

 

　　(一)依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜;

 

　　(二)办理基金备案手续;

 

　　(三)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资;

 

　　(四)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益;

 

　　(五)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

 

　　(六)编制中期和年度基金报告;

 

　　(七)计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格;

 

　　(八)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

 

　　(九)按照规定召集基金份额持有人大会;

 

　　(十)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

 

　　(十一)以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

 

　　(十二)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

 

　　第三十七条基金托管人应当履行下列职责：

 

　　(一)安全保管基金财产;

 

　　(二)按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;

 

　　(三)对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;

 

　　(四)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

 

　　(五)按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;

 

　　(六)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

 

　　(七)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;

 

　　(八)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;

 

　　(九)按照规定召集基金份额持有人大会;

 

　　(十)按照规定监督基金管理人的投资运作;

 

　　(十一)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

 

　　第四十七条基金份额持有人享有下列权利：

 

　　(一)分享基金财产收益;

 

　　(二)参与分配清算后的剩余基金财产;

 

　　(三)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;

 

　　(四)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

 

　　(五)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;

 

　　(六)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;

 

　　(七)基金合同约定的其他权利。

 

　　公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料;非公开募集基金的基金份额持有人对涉及自身利益的情况，有权查阅基金的财务会计账簿等财务资料。

 

　　第四十八条基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成，行使下列职权：

 

　　(一)决定基金扩募或者延长基金合同期限;

 

　　(二)决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同;

 

　　(三)决定更换基金管理人、基金托管人;

 

　　(四)决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;

 

　　(五)基金合同约定的其他职权。

 

　　二、设立基金管理管理公司的条件(了解)

 

　　第十三条设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：(注意以下四点即可)

 

　　(一)注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本;

 

　　(二)取得基金从业资格的人员达到法定人数;

 

　　(三)主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录;

 

　　(四)董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件;