21.地方政府一般债券资金收支列入()。
A.特别预算管理
B.一般公共预算管理
C.政府性基金预算管理
D.其他预算管理
正确答案:B
解析:地方政府一般债券的核算方式。地方政府一般债券资金收支列入一般公共预算管理。地方政府专项债券收支纳入政府性基金预算管理。
22.证券公司甲，预设立一家私募基金子公司乙，一家另类子公司丙，乙公司根据税收、政策、监管等需求预设立基金管理机构丁，下列甲、乙、丙、丁的做法正确的是( )。
A.甲未经注册地中国证监会派出机构审批设立乙公司
B.乙持有丙45%的股权，但不拥有管理控制权
C.丙根据监管需求预设立特殊目的机构戊
D.丁不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人
正确答案:D
解析:本题是一道对私募基金子公司与另类子公司的综合考题。按照《证券公司私募投资基金子公司管理规范》的规定，公司章程有关对外投资条款中明确规定公司可以设立私募基金子公司，并经注册地中国证监会派出机构审批，故A错误。私募基金子公司根据税收、政策、监管、合作方需求等需要下设基金管理机构等特殊目的机构的，应当持有该机构35%以上的股权或出资，且拥有管理控制权，故B错误。另类子公司不得向投资者募集资金开展基金业务，且不得下设任何机构，故C错误。
23.能够开发设计出更多具有复杂特性的金融衍生产品的是( )。
A.建构模块工具
B.结构化金融衍生工具
C.金融远期合约
D.金融互换
正确答案:B
解析:利用其结构化特性，通过相互结合或者与基础金融工具相结合，能够开发设计出更多具有复杂特性的金融衍生产品，通常被称为结构化金融衍生工具，或被简称为结构化产品。例如，在股票交易所交易的各类结构化票据、目前我国各家证券公司发行的挂钩收益凭证、商业银行推广的挂钩不同标的资产的理财产品等都是其典型代表。考查结构化金融衍生工具相关概念。
24.关于证券资产管理业务，下列说法中错误的是( )。
A.证券公司从事资产管理业，证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格
B.公司净资本不低2亿元，且各项风险控制指标符合有关监管规定
C.经中国证监会批准，证券公司可以为从事多个客户办理定向资产管理业务
D.证券公司办理集合资产管理业务，可以设立限定性集合资产管理计划和非限定性集合资产管理计划
正确答案:C
解析:本题是综合性考题。经中国证监会批准，证券公司可以从事为单一客户办理定向资产管理业务，为多个客户办理集合资产管理业务。故C错误。
25.国际经验表明，增强经济金融结构弹性的重要举措之一是保持一个平衡，这个平衡是( )。
①直接融资
②间接融资
③银行贷款
④民间融资
A.①②
B.②④
C.③④
D.①④
正确答案:A
解析:国际经验表明，直接融资和间接融资平衡发展是增强经济金融结构弹性的重要举措。
26.基金运作信息披露文件包括( )。
①基金份额上市交易公告书
②基金份额发售公告
③基金净值公告
④基金定期报告
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
正确答案:C
解析:考查基金运作信息披露文件。基金份额发售公告是基金募集信息披露的内容。基金定期报告包括基金年度报告、半年度报告和季度报告。
27.在考虑影响公司股价变动的因素时，对于公司经营中的财务状况，常用来衡量其盈利性的指标有( )。
①每股收益
②净资产收益率
③杠杆比率
④流动比率
A.①②
B.③④
C.②④
D.①③
正确答案:A
解析:考查公司财务状况盈利性的衡量指标，最常用的指标是每股收益和净资产收益率。
28.习惯上，将企业债券划分为()和()两种。
A.城投债企业债券;集合类企业债券
B.城投债企业债券;项目收益债券
C.可续期债券;项目收益债券
D.可续期债券;集合类企业债券
正确答案:A
解析:考查企业债券的分类。业界习惯将企业债券划分为城投债企业债券和集合类企业债券。
29.下列全球金融体系的参与者中属于金融公司的是( )。
①存款吸收机构
②为住户服务的非营利机构
③中央银行
④其他金融公司
A.①②③
B.①②④
C.②③④
D.①③④
正确答案:D
解析:根据国际货币基金组织的《金融稳健指标编制指南》，全球金融体系的主要参与者包括金融公司、非金融公司、住户、为住户服务的非营利机构、广义政府、公共部门。 金融公司。金融公司包括存款吸收机构、中央银行和其他金融公司。
存款吸收机构，是指通过自己的账户，以中介的方式将资金从贷款人转向借款人的单位。存款吸收机构包括商业银行和其他存款吸收机构。商业银行通常吸收存款，在支付系统中处于核心地位。其他存款吸收机构包括储蓄银行、开发银行、信用合作社、投资银行、抵押贷款银行以及建房互助协会、吸收存款的小额贷款机构。
中央银行是国家金融机构，是控制金融体系的关键，其业务主要包括发行货币、管理外汇储备以及向存款吸收机构提供信贷。
其他金融公司主要是那些从事金融中介或者与金融中介关系紧密的辅助性金融业务，但没有被列入存款吸收机构的公司，包括保险公司、养老基金、证券交易商、投资基金、财务公司、租赁公司以及金融辅助经济机构等。
本题主要考查全球金融体系的主要参与者。
30.在QDII制度中，基金、集合计划不得购买证券用于控制和影响发行该证券的机构或管理层，同一境内机构投资管理的全部基金、集合计划不得持有同一机构( )以上具有投票权的证券发行总量，指数基金可以不受上述限制。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
正确答案:B
解析:考查合格境内机构投资者。在QDII制度中，基金、集合计划不得购买证券用于控制和影响发行该证券的机构或管理层，同一境内机构投资管理的全部基金、集合计划不得持有同一机构10%以上具有投票权的证券发行总量，指数基金可以不受上述限制。
31.中央银行垄断货币发行权，是全国唯一有权发行货币的机构，调节货币供应量、保证货币流通的正常与稳定，指的是中央银行的( )职能。
A.银行的银行
B.发行的银行
C.政府的银行
D.货币的银行
正确答案:B
解析:“发行的银行”指中央银行垄断货币发行权，是全国唯一有权发行货币的机构，调节货币供应量、保证货币流通的正常与稳定责任负有责任。
32.个人收入、国内生产总值等属于经济指标分类中的( )。
A.先行性指标
B.同步性指标
C.滞后性指标
D.技术性指标
正确答案:B
解析:考查同步性指标。同步性指标例如个人收入、企业工资支出、国内生产总值、社会商品销售额等。
33.A公司的每股收益是2.5元，A公司的市盈率为2，则A公司的股票价值为( )元。
A.2
B.2.5
C.4
D.5
正确答案:D
解析:考查市盈率倍数估值的计算。每股价值=每股收益×市盈率倍数。
34.影响货币政策作用发挥的因素不包括( )。
A.货币供给量
B.支出
C.利率
D.信贷政策机制
正确答案:B
解析:货币政策主要通过货币供给量、利率和信贷政策机制发挥作用，支出属于财政政策。
35.中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的()。
A.30%
B.40%
C.50%
D.60%
正确答案:B
解析:考查中期票据的相关知识。中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的40%。
36.询价交易方式下，最低交易量为券面总额()万元，交易量最小变动单位为券面总额()万元。
A.10、10
B.10、100
C.100、10
D.100、100
正确答案:A
解析:询价交易方式是指交易双方自行协商确定交易价格以及其他交易要素的交易方式，包括报价、格式化询价和确认成交三个步骤。询价交易方式下，最低交易量为券面总额10万元，交易量最小变动单位为券面总额10万元。考查询价交易方式的最低交易量和交易量最小变动单位。
37.按照我国《证券法》的规定，在( )情况下，证券交易所可以采取技术性停牌的措施。
A.股票涨幅较大
B.股票跌幅较大
C.根据需要
D.突发事件影响证券交易的正常进行
正确答案:D
解析:为保证证券市场的稳定，各国的证券监管机构和证券交易所会制定相应的政策措施和作出一定的制度安排。我国《证券法》规定，证券交易所依照证券法律、行政法规制定上市规则、交易规则、会员管理规则和其他有关规则，并报国务院证券监督管理机构批准。因突发事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取技术性停牌的措施;因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定临时停市。证券交易所根据需要，可以对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易。有的证券交易所对每日股票价格的涨跌幅度有一定限制，即涨跌停板规定，使股价的涨跌大大平缓。另外，当股票市场投机过度或出现严重违法行为时，证券监督管理机构也会采取一定的措施以平抑股价波动。考查影响股价变化的政策及制度因素。
38.企业债券由()进行审核，而公司债券的核准机构是()。
A.国家发改委、证券业协会
B.国家发改委、中国证监会
C.中国证监会、国家发改委
D.中国证券业协会、国家发改委
正确答案:B
解析:考查我国企业债券和公司债券在发行制度和监管机构上的区别。企业债券由国家发改委进行审核，公司债券的核准机构是中国证监会。
39.国务院金融稳定发展委员会的职责有( )。
①落实党中央、国务院关于金融工作的决策部署
②审议金融业改革发展重大规划
③统筹金融改革和发展
④指导中央金融改革发展与监管
A.①②③
B.①②④
C.②③④
D.①③④
正确答案:A
解析:国务院金融稳定发展委员会的职责包括五个方面，其中包括指导地方金融改革发展与监督，对金融管理部门和地方政府进行业务监督和履行问责。④的表述有问题。
40.全面的风险管理的含义不包括()。
A.全程的风险管理
B.全部风险的管理
C.全方位的管理
D.全天候的管理
正确答案:D
解析:所谓全面风险管理是指对金融企业所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理。例如，将信用风险、市场风险和操作风险等不同风险类型，机构、个人等不同客户种类，资产业务、负债业务和中间业务等不同性质的业务，以及承担风险的各个业务单位等，纳入统一的风险管理体系当中，对各类风险依据统一的标准进行计量并加总，最后对风险进行集中控制和管理。考查全面风险管理的含义。
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