1.下列关于股利政策或股份变动的叙述正确的有( )。
Ⅰ.股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和可供分配利润采取现金分红或派息、发放新股等方式回馈股东的制度与政策
Ⅱ.分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源
Ⅲ.机构投资者(非居民法人除外)由于本身需要缴纳所得税，为避免双重税负，在获取现金分红时不需要缴税
Ⅳ.资本公积金是在公司的生产经营之外，由资本本身及其他原因形成的股东权益收入
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：股利政策，是指股份公司对公司经营所得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放股票红利等方式回馈股东的制度。分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源;机构投资者由于本身需要缴纳所得税，为避免双重税负，在获取现金分红时不需要缴税。资本公积金是一种可以按照法定程序转为资本金的公积金，是企业所有者权益的组成部分。它是在公司的生产经营之外，由资本、资产本身及其他原因形成的股东权益收入。
2.以下属于我国证券结算制度的是( )。
Ⅰ.分级结算制度
Ⅱ.净额结算制度
Ⅲ.结算参与人制度
Ⅳ.集中统一结算制度
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ
正确答案：C
解析：证券登记结算制度：①证券实名制。②货银对付的交收制度。③分级结算制度和结算参与人制度。④净额结算制度。⑤结算证券和资金的专用性制度。
3.我国多层资本市场体系包括( )。
Ⅰ.主板市场
Ⅱ.创业板市场
Ⅲ.新三板市场
Ⅳ.区域性股权交易市场
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅳ
正确答案：C
解析：我国资本市场从20世纪90年代发展至今，资本市场已由场内市场和场外市场两部分构成。其中场内市场的主板(含中小板)、创业板(俗称二板)和场外市场的全国中小企业股份转让系统(俗称新三板)、区域性股权交易市场、证券公司主导的柜台市场共同组成了我国多层次资本市场体系。
4.下列关于公司债券的说法，正确的是( )。
Ⅰ.发行人可以是股份有限公司
Ⅱ.约定在一定期限还本付息
Ⅲ.公开发行公司债券应当经中国证监会核准
Ⅳ.目前一些公司债券已到银行间市场交易流通
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：B
解析：公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券的发行主体是股份公司，公开发行公司债券应当经中国证监会核准。
5.按照国务院授权，中国证监会履行的行政管理职能包括( )等。
Ⅰ.负责制订上市公司分红政策
Ⅱ.监管有信息披露义务股东的证券市场行为
Ⅲ.起草证券期货市场的有关法律、法规
Ⅳ.负责证券期货市场的统计与信息资源管理
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：中国证监会履行的行政管理职能包括：①研究和拟订证券期货市场的方针政策、发展规划;起草证券期货市场的有关法律、法规，提出制定和修改的建议;制定有关证券期货市场监管的规章、规则和办法;②垂直领导全国证券期货监管机构，对证券期货市场实行集中统一监管;管理有关证券公司的领导班子和领导成员;③监管股票、可转换债券、证券公司债券和国务院确定由中国证监会负责的债券及其他证券的发行、上市、交易、托管和结算;监管证券投资基金活动;批准企业债券的上市;监管上市国债和企业债券的交易活动;④监管上市公司及其按法律法规必须履行有关义务的股东的证券市场行为;⑤监管境内期货合约的上市、交易和结算;按规定监管境内机构从事境外期货业务;⑥管理证券期货交易所;按规定管理证券期货交易所的高级管理人员;归口管理证券业、期货业协会;⑦监管证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券登记结算公司、期货结算机构、证券期货接资咨询机构、证券资信评级机构;审批基金托管机构的资格并监管其基金托管业务;制定有关机构高级管理人员任职资格的管理办法并组织实施;指导中国证券业、期货业协会开展证券期货从业人员资格管理工作;⑧监管境内企业直接或间接到境外发行股票、上市以及在境外上市的公司到境 外发行可转换债券;监管境内证券、期货经营机构到境外设立证券、期货机构;监管境外机构到境内设立证券、期货机构、从事证券、期货业务;⑨监管证券期货信息传播活动，负责证券期货市场的统计与信息资源管理;⑩会同有关部门审批会计师事务所、资产评估机构及其成员从事证券期货中介业务的资格，并监管律师事务所、律师及有资格的会计师事务所、资产评估机构及其成员从事证券期货相关业务的活动;依法对证券期货违法违规行为进行调查、处罚;归口管理证券期货行业的对外交往和国际合作事务;承办国务院交办的其他事项。
6.给出有关( )的数据，可以计算出基金总份额。
Ⅰ.基金资产净值和基金负债
Ⅱ.基金资产净值和基金份额净值
Ⅲ.基金资产总值、基金份额净值和基金负债
Ⅳ.基金负债和基金份额净值
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅱ、Ⅲ
正确答案：D
解析：基金份额净值=基金资产净值÷基金总份额;基金资产净值=基金资产总值一基金负债
7.下列关于公司债券的说法，正确的是( )。
Ⅰ.发行人可以是股份有限公司
Ⅱ.约定在一定期限还本付息
Ⅲ.公开发行公司债券应当经中国证监会核准
Ⅳ.目前一些公司债券已到银行间市场交易流通
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：B
解析：公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券的发行主体是股份公司，公开发行公司债券应当经中国证监会核准。
8.与金融衍生产品相对应的基础金融产品可以是( )。
Ⅰ.债券
Ⅱ.股票
Ⅲ.银行定期存款单
Ⅳ.金融衍生工具
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
正确答案：D
解析： 金融衍生工具又称金融衍生产品，是与基础金融产品相对应的一个概念，指建立在基础产品或基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格(或数值)变动的派生金融产品。这里所说的基础产品是一个相对的概念，不仅包括现货金融产品(如债券、股票、银行定期存款单等等)，也包括金融衍生工具。
9.根据我国法律法规的要求，基金托管人是在证券投资基金运作中承担( )等相应职责的当事人。
Ⅰ.资产保管
Ⅱ.交易监督
Ⅲ.信息披露
Ⅳ.资金清算与会计核算
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：基金托管人又称基金保管人，是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。
10.以下属于上海清算所托管的债券的结算方式的是( )。
Ⅰ.全额双边清算
Ⅱ.中央对手方结算
Ⅲ.见券付款
Ⅳ.纯券过户
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅳ
C. Ⅲ
D. Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：主要的结算方式包括纯券过户、见券付款、见款付券、券款对付四种。
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