1.企业债券发行的基本条件包括( )。
Ⅰ.企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值
Ⅱ.企业经济效益良好，发行企业债券前连续5年盈利
Ⅲ.企业财务会计制度符合国家规定
Ⅳ.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：企业发行债券的基本条件包括：①企业规模达到国家规定的要求;②企业财务会计制度符合国家规定;③具有偿债能力;④企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利;⑤企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值;⑥所筹资金用途符合国家产业政策。“最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息”属于公司发行债券的基本条件。
2.根据资金融通中的中介机构特征或作用不同，可以将金融市场划分为( )。
Ⅰ.直接融资市场
Ⅱ.发行市场
Ⅲ.流通市场
Ⅳ.间接融资市场
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅳ
正确答案：D
解析：根据资金融通中的中介机构特征或作用(或与融资方式相联系)，可以将金融市场分为间接融资市场和直接融资市场;根据交易程序的不同，可以将金融市场分为发行市场和流通市场。
3.按资金用途和偿还资金来源，地方政府债券可分为( )。
Ⅰ.一般责任债券
Ⅱ.公债
Ⅲ.专项债券
Ⅳ.地方债
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：地方政府债券按资金用途和偿还资金来源，可分为一般责任债券(普通债券)和专项债券(收入债券)。
4.风险管理含义的具体内容包括( )。
Ⅰ.风险管理的对象是风险
Ⅱ.风险管理的方法一般包括风险分散、风险对冲、风险转移和风险补偿
Ⅲ.风险管理的基本目标是以一定的成本收获最大的安全保障
Ⅳ.风险管理是一个独立的管理系统，并成为一门新兴学科
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案：C
解析：风险管理含义的具体内容包括：①风险管理的对象是风险;②风险管理的主体可以是任何组织和个人，包括个人、家庭、组织(包括营利性组织和非营利性组织);③风险管理的过程包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果等;④风险管理的方法一般包括风险分散、风险对冲、风险转移和风险补偿;⑤风险管理的基本目标是以一定的成本收获最大的安全保障;⑥风险管理是一个独立的管理系统，并成为一门新兴学科。
5.下列关于政府债券的说法中，正确的有( )。
Ⅰ.政府债券又被称为金边债券
Ⅱ.政府债券收益稳定，流通性较弱
Ⅲ.政府债券分为中央政府债券和地方政府债券
Ⅳ.政府债券是一种有价债券
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：Ⅱ项，政府债券的特征主要有安全性高、流通性强、收益稳定和免税待遇。
6.金融衍生工具的显著特性有( )。
Ⅰ.跨期性
Ⅱ.联动性
Ⅲ.不确定性或高风险性
Ⅳ.杠杆性
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：由金融衍生工具的定义可以看出，它们具有下列四个显著特性：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。
7.国务院证券监督管理机构的组成包括( )。
Ⅰ.中国证监会
Ⅱ.中国证券业协会
Ⅲ.中国人民银行
Ⅳ.中国证监会派出机构
A. Ⅰ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：我国证券市场监管机构是国务院证券监督管理机构，由中国证券监督管理委员会(中国证监会)及其派出机构组成。
8.关于公司债券，下列说法正确的有( )。
Ⅰ.信用公司债券的发行人实际上是将公司信誉作为担保
Ⅱ.不动产抵押债券是以土地、设备、房屋等不动产为抵押担保品所发行的公司债券，是抵押证券的一种
Ⅲ.保证公司债券担保人是发行人以外的其他人，如政府、信誉好的银行或举债公司的母公司等
Ⅳ.可转换公司债券如果余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ 、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：第Ⅳ项，收益公司债券如果余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发。所有应付利息付清后，公司才可对股东分红。
9.风险规避的种类有( )。
Ⅰ.完全规避风险
Ⅱ.风险损失的控制
Ⅲ.转移风险
Ⅳ.自留风险
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：风险规避的种类有：完全规避风险、风险损失的控制、转移风险、自留风险。
10.按照基础工具种类分类，金融衍生工具分为( )。
Ⅰ.信用衍生工具
Ⅱ.货币衍生工具
Ⅲ.利率衍生工具
Ⅳ.股权类产品的衍生工具
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：金融衍生工具按基础工具的种类划分，可以分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。
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