2019年证券从业资格《法律法规》练习题（21）
第 1 题
财务与会计人员禁止从事的行为不包括( )。
A.另外兼任与本职岗位无冲突的工作
B.违反内部工作流程和岗位职责管理规定，将本人工作委托他人代为履行
C.损坏、隐匿或丢弃凭证、账簿、印章等财务资料
D.损害、侵占、挪用和滥用本单位及其所管理的资金、财产
参考答案：A
参考解析： 根据《证券业财务与会计人员执业行为规范》的规定，财务与会计人员禁止从事以下行为：①承担与本职岗位有冲突的工作;②违反内部工作流程和岗位职责管理规定，将本人工作委托他人代为履行;③违规向其他人员提供自己保管的印章、凭证、钥匙等物品或泄露密码信息;④未经授权动用本单位的资金、财产;⑤擅自修改或危害本单位的财务系统;⑥损害、侵占、挪用和滥用本单位及其所管理的资金、财产;⑦损坏、隐匿或丢弃凭证、账簿、印章等财务资料;⑧法律法规或自律规则规定的其他行为。
第 2 题
证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件不包括( )。
A.已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷
B.经营证券经纪业务已满 3 年
C.财务状况良好，最近 2 年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定
D.经营证券经纪业务已满 2 年
参考答案：D
参考解析： 根据《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件：①经营证券经纪业务已满 3 年;②公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险;③公司及其董事、监事、高级管理人员最近 2 年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形;④财务状况良好，最近 2 年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定;⑤客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实;⑥已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷;信息系统安全稳定运行，最近 1 年未发生因公司管理问题导致的重大事故，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试;⑧有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员，融资融券业务方案和内部管理制度已通过中国证券业协会组织的专业评价;⑨中国证监会规定的其他条件。
第 3 题
股东大会对公司增加或减少注册资本、修改公司章程等事项做出决议时，必须经代表( )具有表决权的股东通过。
A.1/2 以上
B.2/3 以上
C.全体
D.1/3 以上
参考答案：B
参考解析： 股东大会做出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
第 4 题
公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以( )的罚款。
A.2 万元以上 20 万元以下
B.3 万元以上 30 万元以下
C.5 万元以上 35 万元以下
D.5 万元以上 50 万元以下
参考答案：B
参考解析： 公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以 3 万元以上
30 万元以下的罚款。
第 5 题
下列说法中，不正确的是( )。
A.证券公司与客户签订融资融券合同后，应当根据客户的申请，按照证券登记结算机构的规定，为其开立实名信用资金账户
B.证券公司应当参照客户交易结算资金第三方存管的方式，与其客户及商业银行签订客户信用资金存管协议
C.证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金
D.客户融资买入、融券卖出的证券，不得超出证券交易所规定的范围
参考答案：A
参考解析： 证券公司与客户签订融资融券合同后，应当根据客户的申请，按照证券登记结算机构的规定，为其开立实名信用证券账户。故选项 A 说法错误。
第 6 题
证券公司或其分支机构未经批准擅自经营融资融券业务的，可以对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以( )的罚款。
A.1 万元以上 10 万元以下
B.2 万元以上 20 万元以下
C.3 万元以上 30 万元以下
D.5 万元以上 50 万元以下
参考答案：C
参考解析： 证券公司或其分支机构未经批准擅自经营融资融券业务的，没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。
第 7 题
境内法人申请开立证券账户时，客户须填写( )，并提交有效身份证明文件(企业法人营业执照或注册登记证书)及复印件或加盖发证机关确认章的复印件、经办人有效身份证明文件及复印件。
A.《自然人证券账户注册申请表》
B.《合伙企业等非法人组织证券账户注册申请表》
C.《机构证券账户注册申请表》
D.《证券账户注册资料查询申请表》
参考答案：C
参考解析： 境内法人申请开立证券账户时，客户须填写《机构证券账户注册申请表》，并提交有效身份证明文件(企业法人营业执照或注册登记证书)及复印件或加盖发证机关确认章的复印件、经办人有效身份证明文件及复印件。
第 8 题
下列不属于直投子公司可以开展的业务的是( )。
A.使用自有资金或设立直投基金，对企业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金
B.为客户提供与股权投资相关的财务顾问服务
C.为客户提供与债权投资相关的财务顾问服务
D.开展依法应当由证券公司经营的证券业务
参考答案：D
参考解析： 根据《证券公司直接投资业务规范》的规定，直投子公司可以开展以下业务：①使用自有资金或设立直投基金，对企业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金;①为客户提供与股权投资、债权投资相关的财务顾问服务;③经中国证监会认可开展的其他业务。直投子公司不得开展依法应当由证券公司经营的证券业务。
第 9 题
下列有关公司实际控制人的说法中，错误的是( )。
A.公司实际控制人就是公司的控股股东
B.通过投资关系，能够实际支配公司行为的人是实际控制人
C.通过协议，能够实际支配公司行为的人是实际控制人
D.通过人事安排，能够实际支配公司行为的人是实际控制人
参考答案：A
参考解析： 实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。
第 10 题
根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列选项表述中，正确的是( )。
A.分公司和子公司都具有法人资格
B.分公司和子公司都不具有法人资格
C.分公司不具有法人资格，其民事责任由总公司承担
D.子公司具有法人资格，其民事责任由总公司承担
参考答案：C
参考解析： 公司可以设立分公司，分公司不具有法人资格，其民事责任由总公司承担;公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。
第 11 题
下列关于期货公司业务资格的说法中，正确的是( )。
A.期货公司依法设立后，即可从事商品、金融期货经纪业务
B.期货公司只能申请从事境内期货经纪业务
C.期货公司业务实行许可制度
D.期货公司从事商品期货经纪业务 2 年后，可以自行开展其他期货业务
参考答案：C
参考解析： 根据《期货交易管理条例》的规定，期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证。期货公司除申请经营境内期货经纪业务外，还可以申请经营境外期货经纪、期货投资咨询以及国务院期货监督管理机构规定的其他期货业务。期货公司不得从事或者变相从事期货自营业务。
第 12 题
下列属于欺诈客户行为的是( )。
A.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量
B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量
C.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量
D.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件
参考答案：D
参考解析： 禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：①违背客户的委托为其买卖证券;②不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件;③挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金;④未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券;⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖;⑥利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;⑦其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。选项 A、B、c 属于操纵证券市场的行为。
第 13 题
根据我国《公司法》的规定，董事会对股东会负责，行使的职权不包括( )。
A.召集股东会会议，并向股东会报告工作
B.向股东会会议提出提案
C.执行股东会的决议
D.决定公司的经营计划和投资方案
参考答案：B
参考解析： 在有限责任公司中，董事会对股东会负责，行使下列职权：①召集股东会会议，并向股东会报告工作;②执行股东会的决议;③决定公司的经营计划和投资方案;④制订公司的年度财务预算方案、决算方案;⑤制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;⑥制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案;⑦制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案;⑧决定公司内部管理机构的设置;⑨决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项;⑩制定公司的基本管理制度;?公司章程规定的其他职权。选项 B 属于监事会、不设监事会的公司的监事的职权。
第 14 题
在证券营业部负责人的离任审计期间，发现违法违规经营问题的，证券公司应当进行内部责任追究，并报当地监管部门或者司法机关依法处理，且该违规人员至少( )年内不得转任其他证券营业部负责人或者证券公司同等职务及以上管理人员。
A.1
B.2
C.3
D.4
参考答案：B
参考解析： 证券营业部负责人离任的，证券公司应当进行审计。离任审计结束前，被审计人员不得离职;发现违法违规经营问题的，证券公司应当进行内部责任追究，并报当地监部门或者司法机关依法处理，且该违规人员至少 2 年内不得转任其他证券营业部负责人或者证券公司同等职务及以上管理人员。证券公司应当在审计结束后 3 个月内，将证券营业部负责人离任审计报告报证券营业部所在地及公司住所地证监局备案。
第 15 题
证券经纪商的中介性是证券经纪业务的一大特点，对于该特点，下列说法不正确的是( )。
A.在证券经纪业务中，证券经纪商充当证券买方的代理人
B.在证券经纪业务中，证券经纪商充当证券卖方的代理人
C.证券经纪商不承担交易中证券价格涨跌的风险
D.在证券经纪业务中，证券经纪商可以以自己的资金进行买卖证券
参考答案：D
参考解析： 在证券经纪业务中，证券经纪商充当证券买卖方的代理人、经纪人，证券经纪商不承担交易中证券价格涨跌的风险，证券经纪商不以自己的资金进行证券买卖。故选项 D说法错误。
第 16 题
公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额( )的罚款。
A.5%以上 25%以下
B.5%以上 20%以下
C.5%以上 15%以下
D.5%以上 10%以下
参考答案：C
参考解析： 公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额 5%以上 15%以下的罚款。
第 17 题
下列关于有限责任公司监事会或监事的说法中，错误的是( )。
A.行使职权所必需的费用由公司承担
B.监事会决议应当由监事 1/3 以上通过
C.监事会每年度至少召开一次会议
D.监事可以列席董事会会议
参考答案：B
参考解析： 根据《中华人民共和国公司法》的规定，监事会、不设监事会的公司的监事行使职权所必需的费用，由公司承担。监事会每年度至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。监事会决议应当经半数以上监事通过。故选项 B 说法错误。
第 18 题
根据《证券市场禁入规定》，违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定的，情节严重的，可以对有关责任人员采取( )年的证券市场禁入措施。
A.5～7
B.5～10
C.3～5
D.3～7
参考答案：C
参考解析： 根据《证券市场禁入规定》，违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，可以对有关责任人员采取 3～5 年的证券市场禁入措施;行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益或者在重大违法活动中起主要作用等情节较为严重的，可以对有关责任人员采取 5～10 年的证券市场禁入措施。
第 19 题
下列关于证券公司从事证券自营业务的说法，错误的是( )。
A.证券公司从事证券自营业务，应当使用实名证券自营账户
B.证券公司从事证券自营业务，限于买卖依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券
C.证券公司从事证券自营业务，不得利用内幕信息买卖证券或者操纵证券市场
D.证券公司从事证券自营业务，自营证券总值与公司净资本的比例应当符合中国证监会的
规定
参考答案：D
参考解析： 证券公司从事证券自营业务，自营证券总值与公司净资本的比例、持有一种证
券的价值与公司净资本的比例、持有一种证券的数量与该证券发行总量的比例等风险控制指标，应当符合国务院证券监督管理机构的规定。故选项 D 说法错误。
第 20 题
关于证券经纪业务营销人员的行为规范，下列说法不正确的是( )。
A.证券经纪人在证券公司授权范围内的行为，由经纪人依法承担相应的法律责任
B.证券经纪人在执业过程中，应向客户出示经纪人证书，明示与所属证券公司的关系
C.证券经纪业务营销人员采取贬低其他证券公司的手段招揽客户，属于不正当的竞争行为
D.证券经纪业务营销人员不得向客户提供投资建议
参考答案：A
参考解析： 根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券经纪人应当遵守证券公司从业人员的管理规定，其在证券公司授权范围内的行为，由证券公司依法承担相应的法律责任;超出授权范围的行为，证券经纪人应当依法承担相应的法律责任。
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(责任编辑：长理培训)
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