2019年证券从业资格《法律法规》知识点（8）

来源： 2019-04-13 17:24中

证券公司风险控制指标管理

　　(一)风险控制指标体系

　　证券公司风险控制指标体系以净资本和流动性为核心，主要包括净资本、风险覆盖率(净资本÷各项风险资本准备之和，不得低于 100%)、资本杠杆率(核心净资本÷表内外资产总额，不得低于 8%)、流动性覆盖率(优质流动性资产÷未来 30 天现金净流出量，不得低于 100%)、净稳定资金率(可用稳定资金÷所需稳定资金，不得低于 100%)等。

　　证券公司应当按照中国证监会的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算各项风险控制指标。

　　证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和资本补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。

　　(二)证券公司从事相关证券业务的净资本标准

　　(三)风险控制指标报告

　　证券公司应当至少每半年经主要负责人、首席风险官签署确认后，向公司全体董事报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况。

　　证券公司应当至少每半年经董事会签署确认，向公司全体股东报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况，并至少获得主要股东的签收确认证明文件。

　　证券公司应当在每月结束之日起 7 个工作日内，向中国证监会及其派出机构报送月度风险控制指标监管报表。

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