2019年证券从业人员资格考试(金融市场基础知识)强化复习试题及答案4

 1). 下列有关上市公司公开发行新股必须具备的条件中，错误的是( )。

A.净资产不低于人民币6000万元
B.财务状况良好
C.具备持续盈利能力
D.具备健全且运行良好的组织机构

正确答案：A
答案解析：根据《证券法》第十三条的有关规定，上市公司公开发行新股，必须具备下列条件：①具备健全且运行良好的组织机构；②具有持续盈利能力，财务状况良好；③公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；④经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
2). 证券发行市场的中介机构包括( )。Ⅰ.律师事务所Ⅱ.会计师事务所Ⅲ.证券公司Ⅳ.商业银行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案：A
答案解析：在证券发行市场上，中介机构主要包括证券公司、证券登记结算公司、会计师事务所、律师事务所、资信评级公司、资产评估事务所等为证券发行与投资服务的中立机构。它们是证券发行人和投资者之间的中介，在证券发行市场上占有重要地位。
3). 我国《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》中所称“证券、期货相关机构”包括( )。Ⅰ.证券及期货交易所Ⅱ.上市公司Ⅲ.首次公开发行的证券公司Ⅳ.证券登记结算机构
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ

正确答案：C
答案解析：我国《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》中所称“证券、期货相关机构”，是指上市公司、首次公开发行证券公司、证券及期货经营机构、证券及期货交易所、证券投资基金及其管理公司、证券登记结算机构等。