2019证券从业《法律法规》重要考点：债券上市的条件和申请

 【考点总结】

 

①公司债券的期限为1年以上;

 

②公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;

 

③公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

 

申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送下列文件： (1)上市报告书; (2)申请公司债券上市的董事会决议; (3)公司章程; (4)公司营业执照; (5)公司债券募集办法; (6)公司债券的实际发行数额; (7)证券交易所上市规则规定的其他文件。 申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的上市保荐书。

 

上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。

 

【高频考题】

 

公司申请公司债券上市交易，下列条件中符合规定的是()。

 

①累计债券余额不超过公司净资产的20%

 

②公司债券的期限为1年以上

 

③公司债券发行额不少于人民币5000万元

 

④公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件

 

A.①②④

 

B.②③④

 

C.①②③④

 

D.①③④

 

答案：B