资金集中管理，也称司库制度，是指集 团企业借助商业银行网上银行功能及其 他信息技术手段，将分散在集团各所属 企业的资金集中到总部，由总部统一调 度、统一管理和统一运用。     (    )

试卷相关题目

• 1随机模型建立在企业的现金未来需求总 量和收支不可预测的前提下，因此，计 算出来的现金持有量比较少。   (    )

  A.正确

  B.错误

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• 2在随机模型下，当现金余额在最高控制线 和最低控制线之间波动时，表明企业现金 持有量处于合理区域，无需调整。(    )

  A.正确

  B.错误

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• 3公司的最低现金持有量为1000元，现 金余额的最优回归线为3000元。如果 公司现有现金10000元，根据现金持有 量随机模型，此时应当投资于有价证券的金额是3000元。            (    )

  A.正确

  B.错误

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• 4企业持有现金的机会成本主要是指企业 为了取得投资机会而发生的佣金、手续费等有关成本。                (    )

  A.正确

  B.错误

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• 5不考虑其他因素的影响，如果企业临时 融资能力较强，则其预防性需求的现金持有量一般较低。               (     )

  A.正确

  B.错误

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• 6产品生产周期的延长会缩短现金周转期。 (    )

  A.正确

  B.错误

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• 7企业内部银行是一种经营部分银行业务 的非银行金融机构。需要经过中国人民 银行审核批准才能设立。        (     )

  A.正确

  B.错误

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• 8赊销所增加的收益等于增加的销售量与单位边际贡献的乘积。          (     )

  A.正确

  B.错误

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• 9当变动成本率和资金成本率不变的情况 下，应收账款周转次数越大， 一定数量 资金占用所维持的赊销额就越大，应收账款的机会成本就越高。        (     )

  A.正确

  B.错误

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• 10如果企业采用严格的信用标准，则制定 的信用期限就会相应缩短。     (    )

  A.正确

  B.错误

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