A.可转换公司债券实质上是一种由普通债权和股票期权两个基本工具构成的复合融资工具，因此可转换公司债券的价值可以近似地看作是普通债券与股票期权的组合体
B.由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利，这实际上相当于以转股价格为期权执行价格的美式买权，一旦市场价格高于期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权，从而获利
C.赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时就无条件出售给发行人的张美式买权
D.回售条款相当于债券持有人同时拥有发行人出售的1张美式卖权
A.T-4 日，刊登招股意向书及网上、网下发行公告、网上路演公告
B.T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报
C.T日，刊登公开增发提示性公告
D.T+3日，刊登网下发行结果公告
开始考试点击查看答案A.T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见
B.T-1 日，进行网上路演。如果向原股东进行配售，T-1 日为股权登记日
C.T日，网上网下申购日
D.T+1日，主承销商联系会计师事务所进行网下申购定金验资
开始考试点击查看答案A.发行人和保荐人报送发行申请文件，初次应提交原件1份，复印件2份
B.纳入发行申请文件原件的文件，均应为原始文本。发行人不能提供有关文件的原始文本的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原始文件一致
C.发行申请文件的纸张应采用幅面为标准A4纸张规格，且单面印刷
D.申请文件的封面和侧面应标明“×××公司配股/增发/可转换公司债券/分离交易的可转换公司债券申请文件”字样
开始考试点击查看答案A.董事
B.监事
C.高级管理人员
D.发行人
开始考试点击查看答案A.发行人披露盈利预测报告的，应声明：“本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用”。
B.发行人披露的盈利预测报告应包括盈利预测表及其说明
C.盈利预测表的格式应与资产负债表一致
D.需要编制合并财务报表的发行人，只需编制合并盈利预测表
开始考试点击查看答案A.在债券分销期间，承销人应按照债券发行办法的规定办理债券分销手续，并与分销认购人签订分销认购协议。分销认购人应是全国银行间债券市场参与者，并已在国债登记结算公司开立债券托管账户
B.由承销人根据与分销认购人签订协议所确定的分销价格和数量，填制债券发行分销过户指令一览表，加盖预留印章、填写分销密押后传真至国债登记结算公司，同时将原件寄至国债登记结算公司
C.国债登记结算公司利用中央债券簿记系统中的交易过户功能，办理承销商与分销认购人之间的分销债券过户
D.在发行过程中，承销人的分销总额以其承销总额为限。如发生超卖，国债登记结算公司将不予办理过户，并书面报中国人民银行和发行人
开始考试点击查看答案A.拟变更债券募集说明书的约定
B.拟变更债券受托管理人
C.公司不能按期支付本息
D.公司减资、合并、分立、解散或者申请破产
开始考试点击查看答案A.特定目的信托受托机构是指在信贷资产证券化过程中，因承诺信托而负责管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构
B.银行业金融机构作为信贷资产证券化发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产，最近3年内应没有从事信贷资产证券化业务的不良记录
C.发起机构应在全国性媒体上发布公告，把通过设立特定目的信托转让信贷资产的事项告知相关权利人。
D.发起机构应当确保受托机构在资产支持证券发行说明书的显著位置提示投资机构：资产支持证券代表发起机构的负债，资产支持证券投资机构的追索权仅限于信托财产。
开始考试点击查看答案A.财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为A．级以上
B.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供短期贷款，不得提供股本资金
C.投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定
D.主权外债项目应列入相关国外贷款规划
开始考试点击查看答案A.符合我国有关境外上市的法律、法规和规则
B.筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
C.有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5 000万美元
D.上市后分红派息有可靠的外汇来源，符合国家外汇管理的有关规定
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