保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（    ）。

试卷相关题目

• 1下列关于关联方、关联交易的具体要求的说法中，正确的是（    ）。

  A.关联方包括发行人参与的合营企业

  B.关联方不包括发行人参与的联营企业

  C.与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易

  D.无法避免的关联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则

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• 2企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，具体包括（    ）。

  A.应对企业信用评级下降的有效措施

  B.中期票据利息的计算方法

  C.中期票据的后期偿还安排

  D.中期票据发生违约后的清偿安排

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• 3下列关于股份有限公司经理的陈述，错误的有（    ）．

  A.公司章程不可以对经理的任职资格作出规定

  B.经理应当向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订及执行情况、资金运用情况和盈亏情况

  C.经理在董事会有制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案的权利

  D.经理有权列席董事会会议

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• 4H股上市公司的公司治理要求包括（    ）。

  A.公司土市后须至少有3名执行董事常驻香港

  B.需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长

  C.发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会

  D.审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事

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• 5下列不属于代理成本模型的说法及观点的有（    ）。

  A.由莫迪格利安尼(Modig1iani)和米勒(Mi11er)提出

  B.代理成本理论区分了两种公司利益冲突.股东与经理层之间的利益冲突和债权人与股东之间的利益冲突

  C.股东与经理层之间的利益冲突所导致的代理成本又被称为“债权的代理成本”

  D.代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与两种代理成本的抵消作用，从而使公司价值最大化

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• 6下列关于承办股份有限公司审计业务的会计师事务所的陈述，正确的是（    ）。

  A.股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见

  B.公司聘用会计师事务所，由股东大会决定

  C.公司聘用会计师事务所，聘期3年，可以续聘

  D.公司聘用会计师事务所，由董事会决定

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• 7投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5％，但未达到20％的，应当编制的简式权益报告书的内容包括（    ）。

  A.投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人

  B.持股目的，是否有意在未来6个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益

  C.上市公司的名称，股票的种类、数量、比例

  D.在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5％或者拥有权益的股份增减变化达到5％的时间及方式

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• 8在运用可比公司定价法时，可以采用比率指标进行比较，这些比率指标包括（    ）等。

  A.流动比率

  B.企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益的比率

  C.市盈率

  D.市净率

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• 9利用留存收益筹资的主要优点有（    ）。

  A.未分配利润筹资而增加的权益资本不会稀释原有股东的每股收益和控制权，同时还可以增加公司的净资产，支持公司扩大其他方式的筹资

  B.筹资成本较低

  C.未分配利润筹资可以使股东获得税收上的好处，如果公司将税后利润全部分配给股东，则需缴纳个人所得税，相反，少发股利可能引发公司股份上涨，股东可出售部分股票来代替其股利收入，所缴纳的资本利得税一般较低

  D.有利于吸引股利偏好型的机构投资者

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• 10有下列（    ）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。

  A.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化

  B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

  C.经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新殷，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的50％，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约

  D.在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50％的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位

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