证劵从业资格证劵从业资格证券发行与承销2011年证券从业资格考试《发行与承销》第三章试题--企业的股份制改组

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• 41企业在改组为上市公司时，必须对承担政府管理职能的非经营性资产进行（    ）。

  A.产权界定

  B.剥离

  C.整合

  D.评估

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• 42占有、使用国有资产，应当在向工商行政管理部门办理有关工商登记事宜前，依法向国有资产管理部门申请产权登记，由国有资产管理部门依法审核，并颁发（    ）。

  A.《国有资产委托占用证书》

  B.《国有资产委托使用证书》

  C.《国有资产授权占用证书》

  D.《国有资产授权使用证书》

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• 43（    ）后，股份有限公司才正式成立。

  A.拟订总体改组方案

  B.发起人出资

  C.召开创立大会

  D.办理工商注册登记手续(取得执照)

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• 44发起人资金到位后，由（    ）现场验资，并出具验资报告。

  A.资金评估事务所

  B.会计师事务所

  C.律师事务所

  D.工商管理部门

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• 45企业有下列（    ）行为的，可以不对相关国有资产进行评估。

  A.整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司

  B.以非货币资产对外投资

  C.经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产

  D.合并、分立、破产、解散

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• 46组建股份有限公司，视投资主体和产权管理主体的不同情况，其所占用的国有资产分别构成（    ）。

  A.国家股

  B.国有股

  C.国有法人股

  D.国家法人股

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• 47会计报表审计过程包括（    ）。

  A.计划阶段

  B.实施审计阶段

  C.审计完成阶段

  D.评估阶段

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• 48以下属于拟上市公司关联方的有（    ）。

  A.发行人参与的合营企业、联营企业

  B.控股股东及其股东控制或参股的企业

  C.对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人

  D.主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业

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• 49拟发行上市公司独立性要求包括（    ）。

  A.资产独立完整

  B.业务独立

  C.人员独立

  D.财务独立

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• 50拟发行上市公司的高级管理人员可以在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任（    ）的职务。

  A.董事

  B.财务负责人

  C.总经理

  D.监事

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