2018基金从业资格考试《私募股权投资》精选试题(11)

 　1.目前，我国的股权投资基金采取非公开方式募集(私募)，基金管理人、基金销售机构不得通过( )等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。

　　Ⅰ.报刊

　　Ⅱ.电台

　　Ⅲ.电视

　　Ⅳ.互联网

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案及解析】D

　　2.同一基金管理人管理不同类别基金的，应当坚持( )管理原则。

　　A.同一化

　　B.专业化

　　C.标准化

　　D.专门化

　　【答案及解析】B

　　3.股权投资基金管理人不得兼营( )。

　　Ⅰ.可能与证券投资业务存在冲突的业务

　　Ⅱ.可能与投资基金业务存在冲突的业务

　　Ⅲ.与"投资管理"的买方业务存在冲突的业务

　　Ⅳ.尽量避免兼营其他非金融业务

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案及解析】B

　　4.中国证券投资基金业协会在( )等环节，对创业投资基金采取区别于他私募基金的差异化行业自律，并提供差异化会员服务。

　　Ⅰ.基金管理人登记

　　Ⅱ.基金备案

　　Ⅲ.投资情况报告要求

　　Ⅳ.会员管理

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案及解析】D

　　5.公司是企业法人，有( )。

　　Ⅰ.独立的法人财产

　　Ⅱ.享有法人财产权

　　Ⅲ.享有法人决策权

　　Ⅳ.公司以其全部财产对公司的债务承担责任

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案及解析】C

　　6.有限责任公司增加或减少注册资本，由股东会决议，必须经代表( )以上表决权的股东通过。股东会会议由股东按照出资比例行使表决权，但是公司章程另有规定的除外。

　　A.1/2

　　B.1/3

　　C.3/4

　　D.2/3

　　【答案及解析】D

　　7.公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取( )。

　　A.住房公积金

　　B.法定公积金

　　C.公益金

　　D.任意公积金

　　【答案及解析】D

　　8.公司每一纳税年度的收入总额，减除( )后的余额，为应纳税所得额。

　　A.不征税收入

　　B.免税收入

　　C.各项扣除

　　D.以及允许弥补的以前年度亏损

　　【答案及解析】D

　　9.( )不得成为普通合伙人。

　　Ⅰ.国有独资公司

　　Ⅱ.国有企业

　　Ⅲ.上市公司

　　Ⅳ.公益性的事业单位、社会团体

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案及解析】D

　　10.未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，( )非法吸收或者变相吸收公众存款。

　　A.属于

　　B.不属于

　　C.在特定情况下属于

　　D.在特定情况下不属于

　　【答案及解析】B

　　11.基金销售机构是( )机构。

　　A.直接募集

　　B.间接募集

　　C.受托募集

　　D.以上都是

　　【答案及解析】C

　　受托募集机构是指基金销售机构。

　　12.我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为，需要在( )登记成为基金管理人。

　　A.中国证监会

　　B.中国证券投资基金业协会

　　C.中国证券业协会

　　D.中国期货业协会

　　【答案及解析】B

　　我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为，需要在中国证券投资基金业协会登记成为基金管理人。

　　13.销售机构参与股权投资基金募集活动，需满足以下( )条件。

　　A.在中国证监会注册取得基金销售业务资格

　　B.成为中国证券投资基金业协会会员

　　C.接受基金管理人委托(签署销售协议)

　　D.以上都对

　　【答案及解析】D

　　14.目前具有基金销售业务资格的主体包括( )等。

　　A.商业银行、证券公司、期货公司

　　B.保险机构、证券投资咨询机构

　　C.独立基金销售机构

　　D.以上都是

　　【答案及解析】D

　　目前具有基金销售业务资格的主体包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。

　　15.股权投资基金的募集机构需要就合格投资者身份尽到审查义务，判断投资者是否具备承担相应投资风险的能力，应以一定的( )作为衡量标准，并且对投资者所能承担的风险能力进行测试。

　　A.资本和收入

　　B.资产价值和收入

　　C.资本和资产价值

　　D.以上都不对

　　【答案及解析】B

　　股权投资基金的募集机构需要就合格投资者身份尽到审查义务，判断投资者是否具备承担相应投资风险的能力，应以一定的资产价值和收入作为衡量标准，并且对投资者所能承担的风险能力进行测试。

　　16.基金募集过程中，募集机构应当恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行说明义务、反洗钱义务等相关义务，承担( )等相关责任。

　　A.特定对象确定

　　B.投资者适当性审查

　　C.基金推介及合格投资者确认

　　D.以上都对

　　【答案及解析】D

　　基金募集过程中，募集机构应当恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行说明义务、反洗钱义务等相关义务，承担特定对象确定、投资者适当性审查、基金推介及合格投资者确认等相关责任。

　　17.实务中( )通常均不作为课税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。

　　Ⅰ.信托计划 Ⅱ.资管计划

　　Ⅲ.契约型基金 Ⅳ.公司型基金

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案及解析】A

　　实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常均不作为课税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。

　　18.对于有限责任的公司型基金，投资者人数的最高限制是( )人。

　　A.10

　　B.20

　　C.50

　　D.200

　　【答案及解析】C

　　目前，我国股权投资基金投资者人数限制如下：

　　(1)公司型基金：有限公司不超过50人。

　　19.如果基金在募集中超过了募集人数标准，无论募集机构与投资者沟通方式是否满足"特定化"标准，都将构成( )。

　　A.公开发行

　　B.非公开发行

　　C.成功发行

　　D.未成功发行

　　【答案及解析】A

　　如果基金在募集中超过了募集人数标准，无论募集机构与投资者沟通方式是否满足"特定化"标准，都将构成公开发行。

　　20.基金拆分主要包括( )。

　　A.收益权拆分和分配权拆分

　　B.份额拆分和收益权拆分

　　C.份额拆分和分配权拆分

　　D.收益权拆分和风险拆分

　　【答案及解析】B

　　基金拆分主要包括份额拆分和收益权拆分。