某企业计划进行一项投资，投资需要资金400万元，该企业决定通过银行借款解决。由于银行要求将贷款数额的8%作为补偿性余额，故企业需向银行申请的贷款数额为（ ）万元。

试卷相关题目

• 1在应收账款保理过程中，供应商为了避免让客户知道自己因流动资金不足而转让应收账款时应采取（ ）。

  A.折扣保理

  B.到期保理

  C.明保理

  D.暗保理

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• 2下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（ ）。

  A.现金折扣率降低

  B.折扣期延长

  C.信用期延长

  D.折扣期与信用期等量延长

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• 3乙公司主营A产品，该产品的单价为12元，变动成本率为60%。原有信用期为20天，全年销售15万件，现将信用期延长至30天，全年的销售量增至20万件，固定成本为15万元，信用期政策的改变不影响变动成本率，则改变信用期后，乙公司的收益增加（ ）万元。

  A.9

  B.15

  C.24

  D.30

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• 4企业决定是否为某客户提供赊销的依据是（ ）。

  A.信用标准

  B.收账政策

  C.信用条件

  D.信用政策

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• 5企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指（ ）。

  A.企业账户所记存款余额

  B.银行账户所记企业存款余额

  C.企业账户与银行账户所记存款余额之间的差额

  D.企业实际现金余额超过最佳现金持有量的差额

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• 6某企业拟以“2/30，N/60”的信用条件购进原料一批，假设一年有360天，则企业放弃现金折扣的信用成本率为（ ）。

  A.17.24%

  B.24.49%

  C.36.36%

  D.40.25%

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• 7以流动负债的形成情况为标准，流动负债可以分为（ ）。

  A.应付金额确定的流动负债

  B.应付金额不确定的流动负债

  C.自然性流动负债

  D.人为性流动负债

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• 8在流动资产的融资战略上，关于激进融资战略表述不正确的有（ ）。

  A.收益与风险较低

  B.资本成本较低

  C.长期资金小于永久性资产

  D.短期资金小于波动性流动资产

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• 9下列项目中属于持有现金的管理成本的有（ ）。

  A.现金的再投资收益

  B.现金管理者的工资

  C.现金安全措施费用

  D.现金不足间接损失

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• 10与应收账款有关的成本主要有（ ）。

  A.交易成本

  B.机会成本

  C.管理成本

  D.坏账成本

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