对于关注类客户的其他初次收入业务审核，可需要客户提供的材料境外相关部门颁布的（）等自然资源归属证明，国家相关部门出具的补贴政策文件规定等。

试卷相关题目

• 1投资收益收入涉及跨境设立法人、分支机构及项目办公室从事()所获收入超过原投资额的部分。

  A.存款

  B.保本型理财

  C.建筑工程

  D.安装项目

  开始考试点击查看答案
• 2投资收益包括非关联境内外实体之间因有价证券投资（股票和债券投资）产生的（）支出。

  A.股息

  B.利润

  C.利息

  D.红利

  开始考试点击查看答案
• 3境内雇主向境外派遣工作人员从事商务活动，下列说法正确的是（）。

  A.境外雇员回国前，将境外账户内剩余的资金汇回境内申报在821030项下

  B.境内雇主向外派雇员的账户汇款，申报在223010项下

  C.境内雇主代外派雇员支付境外房费申报在223010项下

  D.境外雇员回国产生的航空客运费申报在222024项下

  开始考试点击查看答案
• 4关注客户办理留学及教育相关旅行支出时，应审核（）。

  A.本人有效身份证件

  B.已办妥前往国家和地区有效入境签证的护照，或往来港澳通行证、大陆居民往来台湾通行证

  C.录取通知书（入学第一年提供）或境外学校相应年度或学期学费证明或生活费证明

  D.旅行社等机构出具的证明材料

  开始考试点击查看答案
• 5《服务贸易等项目对外支付税务备案表》的审核要素包括（）。

  A.备案信息应与申请支付项目一致

  B.加盖主管国税机关印章

  C.加盖主管地税机关印章

  D.本次付汇金额应大于或等于企业申请支付金额。

  开始考试点击查看答案
• 6捐赠外汇账户的哪几项使用需要按照经常项目外汇账户管理相关规定办理。（）

  A.开立

  B.使用

  C.变更

  D.支出

  开始考试点击查看答案
• 7自律机制成员应严格遵守国家法律、法规和政策，按照“三反”，包括：( )。

  A.反洗钱

  B.反恐怖融资

  C.反逃税

  D.反战争

  开始考试点击查看答案
• 8期权市场风险指由于市场价格，如（）等出现不利变动，因而可能引起的亏损。

  A.汇率

  B.利率

  C.期权价

  D.期货价格

  开始考试点击查看答案
• 9以下哪些属于投资收益的范畴（）

  A.境内外关联实体之间因股权投资或债务性往来而产生的利润、股息和利息收入

  B.非关联境内外实体之间因有价证券投资（股票和债券投资）产生的股息、红利和利息收入

  C.跨境设立法人、分支机构及项目办公室从事建筑工程和安装项目所获收入超过原投资额的部分

  D.跨境设立法人、分支机构及项目办公室从事建筑工程和安装项目所获收入

  开始考试点击查看答案
• 10对于有异常特征的贸易融资业务，银行应加强尽职调查审慎办理，属于具备异常特征的选项是：()

  A.客户所申请的贸易融资规模与融资期限明显与实际需求不符，融资币种与实际经营需求明显不匹配

  B.基础交易涉及大额、频繁的关联交易或疑似构造交易

  C.注册时间短或属辅导期企业，进出口量或结算量按正常经营情况稳速增长

  D.企业注册资本较小、但账户往来资金量特别巨大和频繁、且账户日均余额极小、无沉淀资金

  开始考试点击查看答案