（    ）是企业流动性最强的货币资金。

试卷相关题目

• 1《现金管理暂行规定》由（    ）颁发。

  A.国务院

  B.中国人民银行

  C.全国人民代表大会

  D.财政部

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• 2下列项目中，不允许使用现金的是（    ）

  A.向个人收购废旧物资

  B.支付个人劳动报酬

  C.出差借支差旅费

  D.购置固定资产

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• 3企业应设置“现金日记账”，由（    ）按照经济业务发生的先后顺序逐日逐笔登记。

  A.主管人员

  B.出纳人员

  C.会计人员

  D.经办人员

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• 4清查库存现金时，发现库存数大于账面余额，有待查明原因，则应（    ）。

  A.贷记“现金”

  B.借记“待处理财产损溢”

  C.贷记“待处理财产损溢”

  D.贷记“其他应付款”

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• 5企业收到某商店支付的包装物押金，应（    ）。

  A.借记“备用金”

  B.贷记“备用金”

  C.贷记“现金”

  D.借记“现金

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• 6现金结算起点为（    ）元。

  A.500

  B.5000

  C.100

  D.1000

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• 7开户单位之间的经济往来，除按规定的范围可以使用现金外，应当通过（    ）进行转账结算。

  A.人民银行

  B.开户银行

  C.财务公司

  D.政策性银行

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• 8开户银行应当根据开户单位的实际需要，核定开户单位（    ）的日常零星开支所需的库存现金限额。

  A.3—5天

  B.5—10天

  C.3—10天

  D.3—6天

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• 9对于边远地区和交通不便地区的开户单位，其库存现金限额可多于5天，但不得超过（    ）天的日常零星开支。

  A.15天

  B.10天

  C.20天

  D.25天

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• 10开户单位现金收入应于当日送存银行，当日送存确有困难的，由（    ）确定送存时间。

  A.人民银行

  B.单位负责人

  C.开户银行

  D.会计机构负责人

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