在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是（ ）

试卷相关题目

• 1下列那些活动是商业银行员工知识/技能匮乏的表现，进而有可能引发操作风险？（ ）

  A.核心员工流失，致使关键信息缺乏共享

  B.工作中意识不到自己缺乏必要的知识，按照自己认为正确的方式工作

  C.滥用职权，对客户交易进行误导

  D.意识到自己缺乏必要的只是，但是碍于颜面或其它原因不向管理层提出或者不能声明自己不胜任这一工作

  E.意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷

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• 2形成操作风险的因素主要有四个：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。下列引发操作风险的因素中，哪些属于人员因素？（ ）

  A.内部欺诈

  B.知识/技能匮乏

  C.核心雇员流失

  D.外部欺诈/盗窃

  E.违反用工法

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• 3操作风险的评估方法中，使用最广泛、发展最成熟的方法是自我评估法。从工作流程的角度讲，自我评估的最终目的是 （ ）

  A.评估风险，找出操作流程中的潜在风险

  B.评估银行的资源配置，优化资源

  C.优化控制措施，解决控制不足的问题

  D.提高员工的工作效率

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• 4操作风险监测报告应该对操作风险的变动情况评估资本的充足状况。同时报告还应对资本模型的压力测试结果进行分析，其目的是 （ ）

  A.确定模型的安全性和准确性

  B.使报告内容更加完整

  C.遵循监管当局的要求

  D.降低资本成本

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• 5提交给高级管理层的风险报告中首先要列明经评估后上商业银行的风险状况，风险评估结果通常以风险图、风险表的形式来展示。下列关于风险表说法正确的是（ ）

  A.表中的“0”表示恶化

  B.表中的“1”表示好转

  C.颜色越深表示风险越严重

  D.无数值表示没有风险

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• 6商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列哪些属于引发操作风险的外部事件？（）

  A.洗钱

  B.政治风险

  C.监管规定

  D.业务外包

  E.自然灾害

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• 7巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应该为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。在《巴塞尔新资本协议》中，商业银行可供选择的经济资本计算方法有（　）

  A.统计修正法

  B.基本指标法

  C.标准法

  D.风险预测法

  E.高级计量法

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• 8巴塞尔委员会提出，用标准法计算经济资本配置，银行至少应该满足哪几个条件？（ ）

  A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

  B.银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法

  C.银行的资本充足率应该达到12.5%

  D.银行应该连续三年盈利

  E.银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统

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• 9巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准，包括（ ）

  A.定性标准

  B.资格要求

  C.定性和定量标准

  D.内外部数据要求

  E.业务经营环境和内部控制因素

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• 10公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。良好的公司治理目标是 （ ）

  A.完善议事和决策机构，建立议事规则和决策程序

  B.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任

  C.建立独立董事制度

  D.建立外部监事制度

  E.分散股权，发挥公众的监督作用

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