关于上网发行资金申购流程，下列说法错误的是（    ）。

试卷相关题目

• 1首次公开发行股票.发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（    ）。

  A.发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

  B.发行人最近l个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖

  C.发行人最近l个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

  D.发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险

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• 2关于发审委会议，下列说法正确的是（    ）。

  A.参加发审委会议的发审委委员为9名

  B.表决投票时同意票数达到7票为通过

  C.发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决

  D.发审委会议表决采取记名投票方式

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• 3当注册会计师出具（    ）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚地说明所持意见的理由，并在可能的情况下，指出其对会计报表的影响程度。

  A.保留意见

  B.否定意见

  C.拒绝表示意见

  D.同意意见

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• 4下列说法正确的是（    ）。

  A.在比较各种筹资方式时通常使用个别资本成本

  B.在进行资本结构决策时通常使用加权平均资本成本

  C.在进行追加筹资决策时通常使用边际资本成本

  D.在比较各种筹资方式时通常使用边际资本成本

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• 5具有混合型特点的筹集外部资金的途径是（    ）。

  A.优先股

  B.可转换证券

  C.认股权证

  D.内部融资

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• 6首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证券登记结算有限责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票（    ）。

  A.初步询价

  B.累计投标询价

  C.资金代收付

  D.股份初始登记

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• 7在超额配售选择权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露（    ）有关超额配售选择权的行使情况。

  A.因行使超额配售选择权而发行的新股数;如未行使，应当说明原因

  B.从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格

  C.发行人本次发行股份总量

  D.发行人本次筹资总金额

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• 8募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露（    ）。

  A.拟增资或收购的企业的基本情况及最近l年及l期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表

  B.增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况

  C.增资或收购前后持股比例及控制情况

  D.增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系

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• 9发行人如发行过内部职工股，应披露（    ）。

  A.内部职工股的审批及发行情况

  B.本次发行前的内部职工股托管情况

  C.发生过的违法违规情况

  D.对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体等

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• 10关于配股操作流程，以T日为股权登记日，下列说法正确的是（    ）。

  A.T-2日，配股说明书摘要及发行公告见报，配股说明书及附件见交易所网站

  B.T日～T+5日为配股缴款期间，发行人和主承销商应连续5天刊登配股提示公告

  C.T+3日，网下验资，确定原股东认配比例

  D.T+7日，刊登配股发行结果公告，股票恢复正常交易

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