发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事等职务。 （    ）

试卷相关题目

• 1在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人最近1年的净利润可以主要来自合并财务报表范围以外的投资收益。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 2在保荐机构组织推介、询价和配售工作时，律师事务所对保荐机构的询价和配售过程，包括但不限于配售对象、配售方式是否符合法律、法规及中国证监会《关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》的规定等进行鉴证，并出具专项法律意见书。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 3如果注册会计师在审计过程中认为委托人提供的会计报表严重失实，且被审计单位拒绝调整，注册会计师应出具否定意见的报告，并在意见段之前另设说明段，说明所持否定意见的理由。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 4审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 5资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经过股东会或董事会确认后生效。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 6在主板上市公司首次公开发行股票，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币l 000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 7包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 8发审委委员每届任期两年，可以连任，但连续任期最长不超过2届。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 9中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开5日前，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员。 （    ）

  A.对

  B.错

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• 10发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决1次。（    ）

  A.对

  B.错

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