在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露（　　）。

试卷相关题目

• 1股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为（　　）。

  A.“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式

  B.“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式

  C.“全额预缴款、抽签配售、余额即退”方式

  D.“全额预缴款、抽签配售、余额转存”方式

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• 2招股意向书除了（　　）等内容可不确定外，其内容和形式应与招股说明书一致。

  A.签字人数

  B.发行数量

  C.发行价格

  D.筹资金额

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• 3采用网上定价发行方式的，主承销商在（　　）设立股票发行专户和申购资金专户。

  A.银行

  B.主承销商自己的营业部的账户

  C.发行公司

  D.证券交易所

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• 4证券公司公开发行债券时，（　　）应书面同意募集说明书摘要中引用的由其出具的专业报告的内容。

  A.发行人律师

  B.注册会计师

  C.信用评级人员

  D.注册资产评估师

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• 5会计报表审计过程包括（　　）。

  A.计划阶段

  B.实施审计阶段

  C.审计完成阶段

  D.审计检查阶段

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• 6在有效申购总量经确认后，按以下（　　）等办法配售新股。

  A.当有效申购总量等于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者的实际申购量配售

  B.当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，不再配售，直接宣布发行失败

  C.当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者实际申购量配售后，余额按照招股说明书或招股意向书所确定的方式处理

  D.当有效申购总量大于拟向二级市场投资者配售的总量时，沪、深证券交易所按每1000股有效申购量配一个号的规则，对有效申购进行统一连续配号

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• 7关于中国人民银行将对资产支持证券的审核说法正确的有（　　）。

  A.中国人民银行应当自收到资产支持证券后的5个工作日内决定是否受理申请

  B.如果中国人民银行决定受理资产支持证券，则应当在受理申请20个工作日内作出核准或不核准

  C.中国人民银行应当自收到资产支持证券后的10个工作日内决定是否受理申请

  D.如果中国人民银行决定受理资产支持证券，则应当在受理申请30个工作日内作出核准或不核准

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• 8在招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人对财务状况的分析一般应包括下列内容（　　）。

  A.发行人应分析披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势

  B.发行人最近3年及1期经营活动产生的现金流量净额为负数或者远低于当期净利润的，应分析披露原因

  C.发行人应披露最近3年及l期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势

  D.发行人最近1期末，持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足

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• 9在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（　　）。

  A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

  B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

  C.最近1期末净资产不少于1000万元，且不存在未弥补亏损

  D.发行后股本总额不少于3000万元

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• 10以下属于承销说明书的内容的是（　　）。

  A.承销方式

  B.承销股票的种类、数量、金额及发行价格

  C.违约责任

  D.承销期及起止日期

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