在招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人对财务状况的分析一般应包括下列内容（　　）。

试卷相关题目

• 1关于中国人民银行将对资产支持证券的审核说法正确的有（　　）。

  A.中国人民银行应当自收到资产支持证券后的5个工作日内决定是否受理申请

  B.如果中国人民银行决定受理资产支持证券，则应当在受理申请20个工作日内作出核准或不核准

  C.中国人民银行应当自收到资产支持证券后的10个工作日内决定是否受理申请

  D.如果中国人民银行决定受理资产支持证券，则应当在受理申请30个工作日内作出核准或不核准

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• 2在有效申购总量经确认后，按以下（　　）等办法配售新股。

  A.当有效申购总量等于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者的实际申购量配售

  B.当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，不再配售，直接宣布发行失败

  C.当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者实际申购量配售后，余额按照招股说明书或招股意向书所确定的方式处理

  D.当有效申购总量大于拟向二级市场投资者配售的总量时，沪、深证券交易所按每1000股有效申购量配一个号的规则，对有效申购进行统一连续配号

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• 3在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露（　　）。

  A.被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据

  B.收购兼并后参股、控股的比例及其控制情况

  C.收购的股份或资产

  D.所收购股份或资产的评估、定价等情况

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• 4股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为（　　）。

  A.“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式

  B.“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式

  C.“全额预缴款、抽签配售、余额即退”方式

  D.“全额预缴款、抽签配售、余额转存”方式

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• 5招股意向书除了（　　）等内容可不确定外，其内容和形式应与招股说明书一致。

  A.签字人数

  B.发行数量

  C.发行价格

  D.筹资金额

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• 6在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（　　）。

  A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

  B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

  C.最近1期末净资产不少于1000万元，且不存在未弥补亏损

  D.发行后股本总额不少于3000万元

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• 7以下属于承销说明书的内容的是（　　）。

  A.承销方式

  B.承销股票的种类、数量、金额及发行价格

  C.违约责任

  D.承销期及起止日期

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• 8申请发行可交换公司债券，应当符合的规定有（　　）。

  A.申请人应当是符合《公司法》《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司

  B.公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元

  C.应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物

  D.当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日的均价计算的市值的70%

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• 9拟进行管理层收购的上市公司应具备的条件有（　　）。

  A.公司具有良好的组织机构以及有效的内部控制

  B.公司董事会成员中独立董事的比例应达到或者超过1/2

  C.本次收购应当经董事大会审议，且取得2/3以上独立董事的同意

  D.经独立董事同意的提议应经过股东大会非关联方股东的2/3以上的通过

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• 10国债承销团按照国债品种组建，包括（　　）。

  A.甲类承销团

  B.凭证式国债承销团

  C.乙类承销团

  D.记账式国债承销团

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