在招股说明书中，发行人应针对不同的发行方式，披露至上市前的有关重要日期，主要包括（    ）。

试卷相关题目

• 1招股说明书全文文本扉页应刊登如下内容（    ）。

  A.发行股票类型

  B.每股面值

  C.每股发行价格

  D.主承销商

  E.发行方式与发行对象

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• 2境内上市外资股公司增资发行B股，应当符合的条件为（    ）。

  A.公司近3年内无重大违法行为

  B.公司近3年连续盈利，并可向股东支付股利

  C.公司近3年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏

  D.公司与其的B股增资发行价格或发行价格区间下限不低于该公司发行前每股净资产值

  E.公司前一次发行B股的招股说明书公布日，至本次增资发行B股的招股说明书公布日，其间隔时间应不少于6个月

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• 3已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件为（    ）。

  A.公司净资产总值不低于1亿人民币

  B.公司最近3年连续盈利

  C.公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为

  D.符合国家有关利用外资的规定

  E.符合国家有关固定资产投资立项的规定

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• 4以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是（    ）。

  A.发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的35%

  B.发起人出资总额不少于1亿人民币

  C.改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近3年连续盈利

  D.改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近3年没有重大违法行为

  E.所筹资金用途符合国家产业政策

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• 5我国股份有限公司发行境外上市外资股地方式通常为公开发行加国际配售，这种发行方式的特征是（    ）。

  A.发行人不需按上市地法律地要求，将招股文件和相关文件作公开披露和备案

  B.招股文件和上市文件须接受股票上市地证券监管部门的审查

  C.私募招股文件须报送配售地证券监管部门进行备案

  D.要按股票配售地法律的要求准备私募使用的信息备忘录

  E.要准备公开募股使用的招股章程

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• 6招股说明书应披露发行人的历史沿革及经历的改制重组情况，主要包括（    ）。

  A.法定代表人

  B.发行人设立方式

  C.发起人

  D.历次股本形成及股权变化情况

  E.发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例

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• 7在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括（    ）。

  A.持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职

  B.本次发行前持有发行人10%以上股权的股东名单及其简要情况。

  C.发行人股本结构的历次变动情况

  D.本次拟发行的股份及本次发行后公司股本结构

  E.股东中的风险投资者或战略投资者持股及其简况

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• 8在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括（    ）。

  A.发行人主要股东的持股比例及其相互之间的关联关系

  B.所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况

  C.股东或实际控制人名称及其股权的构成情况

  D.发行人若从事控股或投资管理的，应披露对外投资及其风险管理的主要制度

  E.如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务。注册资本。总资产。净资产。净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称

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• 9在招股说明书中，发行人应披露经审计财务报告期间的下列各项财务指标（    ）。

  A.速动比率 = 速动资产/流动负债

  B.每股营业现金净流量＝经营现金净流量/普通股股数

  C.存货周转率 = 主营业务成本/存货平均余额

  D.研究与开发费用占主营业务收入比例 = 研究发展费用/主营业务收入

  E.销售现金比率＝经营现金净流量/销售额

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• 10发行人应披露注册会计师对本次上市前首次公开发行股票所募股资金的验资报告，以及募股资金入帐情况，包括（    ）。

  A.入帐时间

  B.入帐金额

  C.入帐帐号

  D.开户银行

  E.开户银行所在地

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